Banka Qendrore e Federatës Ruse nga 1 janari 2018 vendosi rregulla të reja për kontrollin e monedhës. Ndryshimi i parë dhe kryesor është se pasaportat e transaksionit të njohura për pjesëmarrësit në transaksionet ekonomike të huaja nuk do të aplikohen më nga 1 janari 2018.

Pasaportat e transaksioneve sipas kontratave (marrëveshjeve të huasë) që nuk janë mbyllur në datën e hyrjes në fuqi të udhëzimit të ri të Bankës Qendrore dhe janë në dosjen e kontrollit të monedhës, njihen si të mbyllura pa u vënë shenja nga banka e autorizuar për mbylljen e tyre. dhe ruhen në dosjen e kontrollit të monedhës.

Këto janë kërkesat e Udhëzimit të ri të Bankës Qendrore të datës 16 gusht 2017. Nr. 181-I "Për paraqitjen nga rezidentët dhe jorezidentët pranë bankave të autorizuara të dokumenteve dhe informacioneve mbështetëse gjatë kryerjes së transaksioneve valutore...".

Cilat kontrata i nënshtrohen kontrollit të monedhës në 2018

Sipas udhëzimit të ri të Bankës Qendrore, rregullat e saj zbatohen për kontratat e lidhura ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve:

1. Projektmarrëveshjet dërguar nga rezidentët jorezidentëve ose jorezidentëve rezidentëve për përfundim), të cilat parashikojnë shlyerje përmes llogarive të rezidentëve të hapura në bankat e autorizuara dhe (ose) përmes llogarive të rezidentëve të hapura me banka jashtë territorit të Federatës Ruse (në tekstin e mëtejmë. si bankë jorezidente).

2. Traktatet, duke përfshirë kontratat e agjencisë, marrëveshjet e komisionit, kontratat e agjencisë të cilat parashikojnë eksportin nga territori i Federatës Ruse ose importimin në territorin e Federatës Ruse të mallrave gjatë aktiviteteve të tregtisë së jashtme, me përjashtim të eksportit (importit) të letrave me vlerë në formë dokumentare.

3. Traktatet sigurimi i shitjes (blerjes) dhe (ose) ofrimit të shërbimeve që lidhen me shitjen (blerjen) në territorin e Federatës Ruse (jashtë territorit të Federatës Ruse) të karburanteve dhe lubrifikantëve (karburant bunker), ushqim, inventar dhe mallra të tjera (me përjashtim të pjesëve rezervë dhe pajisjeve) të nevojshme për të siguruar funksionimin dhe mirëmbajtjen e automjeteve, pavarësisht nga lloji dhe qëllimi i tyre, gjatë rrugës ose në ndalesa të ndërmjetme ose parkim.

4. Traktatet, duke përfshirë marrëveshjet e agjencisë, marrëveshjet e komisionit, marrëveshjet e agjencisë, me përjashtim të marrëveshjeve të përcaktuara në nënparagrafët 4.1.1, 4.1.2 dhe 4.1.4 të këtij paragrafi, që parashikojnë kryerjen e punës, ofrimin e shërbimeve, transferimin e informacionin dhe rezultatet e veprimtarisë intelektuale, duke përfshirë numrin e të drejtave ekskluzive për to.

5. Marrëveshjet që parashikojnë transferimin e pasurisë së luajtshme dhe (ose) të paluajtshme sipas një marrëveshjeje qiraje, marrëveshjet e qirasë financiare (qiraja) (në tekstin e mëtejmë në këtë nënparagraf, si dhe në nënparagrafët 4.1.1 - 4.1.3 të këtij paragrafi - kontratat e eksportit, kontratat e importit, kur përmenden bashkë - kontrata).

6. Marrëveshjet, objekt i të cilave është marrja ose dhënia e fondeve në formën e një kredie (kredie), kthimi i fondeve në bazë të marrëveshjes së huasë (marrëveshja e huasë), si dhe zbatimi i veprimeve të tjera valutore që lidhen me marrja, sigurimi, kthimi i fondeve në formën e një huaje (huaje) (me përjashtim të marrëveshjeve (kontratat (marrëveshjet) të njohura nga legjislacioni i Federatës Ruse si hua ose të barazuara me një kredi) (në tekstin e mëtejmë: marrëveshjen e huasë).

Nga cila shumë e transaksionit fillon kontrolli i monedhës

Tani pragu i kontrollit të monedhës varet nga lloji i transaksionit

Kontrolli i monedhës i nënshtrohet kontratave, shuma e detyrimeve sipas të cilave është e barabartë ose e kalon ekuivalentin e:

— për kontratat e importit ose marrëveshjet e huasë — 3,000,000 rubla;

— për kontratat e eksportit — 6,000,000 rubla.

Shuma e detyrimeve sipas kontratave (marrëveshjeve të huasë) të specifikuara më sipër, përcaktuar në datën e lidhjes së kontratës (marrëveshja e huasë) ose në rast të një ndryshimi në shumën e detyrimeve sipas kontratës (marrëveshja e huasë) që nga data e përfundimit të ndryshimeve (shtesave) të fundit në kontratë (marrëveshja e huasë), duke parashikuar një ndryshim të tillë në shumën në kursi zyrtar i këmbimit të valutave të huaja kundrejt rublës.

Si bëhet kontrolli i monedhës në transaksionet ekonomike të huaja në 2018

Në vend që të lëshojë një pasaportë transaksioni, një rezident rus i cili është palë në një kontratë eksporti (në tekstin e mëtejmë si eksportues rezident), një kontratë importi (në tekstin e mëtejmë si importues rezident) ose një marrëveshje kredie regjistron këto marrëveshje me një të autorizuar banka në mënyrën e përcaktuar me udhëzimin e ri Banka Qendrore.

Rezidenti bën shlyerjet sipas këtyre marrëveshjeve vetëm nëpërmjet llogarive të tij të hapura në një bankë të autorizuar (selia e një banke të autorizuar ose një degë e një banke të autorizuar) që ka regjistruar kontratën (marrëveshja e huasë).

Ose, nëse rezidenti bën shlyerje përmes llogarive të tij të huaja, kontratat pranohen për servisim nga një bankë e autorizuar.

Nëse banka MC është një degë e një banke të autorizuar ose banka MC është selia e një banke të autorizuar, atëherë shlyerjet sipas kontratës (marrëveshjes së huasë) mund të kryhen përmes llogarive rezidente të hapura si në një degë të një banke të autorizuar dhe në selinë e një banke të autorizuar, me kusht që banka të autorizojë të respektojë procedurën e kontabilitetit dhe raportimit të veprimeve të parashikuara nga udhëzimi i ri.

Çfarë dokumentesh paraqet një rezident në një bankë të autorizuar për kontrollin e monedhës në vitin 2018

Kontrolli i valutës gjatë eksportit

Një eksportues rezident që është palë në një kontratë eksporti dhe planifikon të përmbushë detyrimet e tij sipas një kontrate të tillë eksporti, duhet të paraqesë në bankë CM-në, duke marrë parasysh afatet për regjistrimin e kontratës së eksportit, të përcaktuara me udhëzimin e ri të Bankës Qendrore. :

- informacione në lidhje me kontratën e eksportit të nevojshme për regjistrimin e saj (në tekstin e mëtejmë informacion), në përputhje me procedurën dhe formën e përcaktuar nga banka e Kodit Penal;

- ose një kontratë eksporti (një ekstrakt nga një kontratë eksporti që përmban informacionin e nevojshëm që banka MC të regjistrojë kontratën e eksportit dhe të ushtrojë kontrollin e monedhës, duke përfshirë përmbushjen nga eksportuesi rezident të kërkesave të nenit 19 të Ligjit Federal "Për monedhën". Rregullorja dhe kontrolli i monedhës"), dhe informacione të tjera të nevojshme që banka të formojë Kodin Penal të Seksionit I të Deklaratës së Kontrollit Bankar.

Kontrata e eksportit duhet të dorëzohet nga eksportuesi rezident në bankën CM jo më vonë se pesëmbëdhjetë ditë pune pas datës së regjistrimit të kontratës së eksportit nga banka CM nëse, për të regjistruar kontratën e eksportit, eksportuesi rezident ka paraqitur vetëm informacionin. të përcaktuara në paragrafin dy të këtij paragrafi.

Për të regjistruar një kontratë eksporti, në rastin e mësipërm, eksportuesi rezident duhet të japë informacionin e mëposhtëm:

—informacione të përgjithshme në lidhje me kontratën e eksportit:

lloji i kontratës së eksportit, i përcaktuar në përputhje me shtojcën nr. 4 të udhëzimit,

datë,

numri (nëse disponohet),

monedha e kontratës së eksportit (emri),

shumën e detyrimeve të përcaktuara në kontratën e eksportit,

data e përfundimit të përmbushjes së detyrimeve sipas kontratës së eksportit;

— detajet e një jorezidenti (jorezidentë) që është (janë) palë (a) sipas kontratës së eksportit:

emri, vendi.

Nëse informacioni i dhënë nga eksportuesi rezident në bankë nuk korrespondon me informacionin që përmban kontrata e eksportit e paraqitur nga eksportuesi rezident, banka CM është e detyruar të bëjë ndryshimet e duhura në seksionin I të fletës së kontrollit bankar.

Banka kontraktore kërkohet të pranojë regjistroni një kontratë eksporti dhe caktoni një numër unik në kontratën e eksportit.

Njëkohësisht me caktimin e një numri unik në kontratën e eksportit, banka MC duhet të gjenerojë një fletë kontrolli bankar në formë elektronike dhe të plotësojë seksionin I të fletës së kontrollit bankar në rendin e krijimit dhe mbajtjes së një fletë kontrolli të monedhës.

Banka MC i dërgon eksportuesit rezident informacion për numrin unik të kontratës së eksportit të regjistruar jo më vonë se një ditë pune pas datës së regjistrimit të kontratës së eksportit.

Kontrolli i monedhës në import

Një importues rezident ose një rezident që është palë në një marrëveshje kredie, për të regjistruar një kontratë të tillë, marrëveshje kredie, paraqet në bankën e kontabilitetit të kontratës (MC bank) një kontratë importi, një marrëveshje kredie (një ekstrakt nga kontrata ( Marrëveshja e huasë) që përmban informacionin e kërkuar nga CM e bankës për regjistrimin e një kontrate të tillë (marrëveshje kredie) dhe zbatimin e kontrollit të monedhës, duke përfshirë përmbushjen nga një rezident të kërkesave të nenit 19 të Ligjit Federal "Për rregullimin e monedhës dhe kontrollin e monedhës". "), dhe informacione të tjera të nevojshme që banka të formojë CM-në e seksionit I të kontrollit të pasqyrës bankare, duke marrë parasysh kohën e regjistrimit të kontratës së importit (marrëveshjes së huasë).

Afatet për regjistrimin e kontratës me bankën e Mbretërisë së Bashkuar nga importuesi

Një eksportues rezident, një importues rezident, një rezident që është palë në një marrëveshje kredie duhet të regjistrojë kontratën (marrëveshjen e huasë) brenda kushteve të mëposhtme.

Në rast operacionesh në llogaritë e rezidentëve në bankat e autorizuara:

— Kur paguhet nga një banor(fshirje), hapur në bankën e Kodit Penal, - jo më vonë se data e dorëzimit të urdhrit për fshirjen e fondeve.

— Gjatë regjistrimit valutë të huaj ose valutë të Federatës Ruse, të hapura në bankën e Kodit Penal - jo më vonë se pesëmbëdhjetë ditë pune pas datës së regjistrimit valutë të huaj ose monedhën e Federatës Ruse në llogarinë e një rezidenti të hapur në një bankë në Mbretërinë e Bashkuar.

Për operacionet e rezidentëve në bankat e huaja:

— Kur shlyhet valutë të huaj ose valutë të Federatës Ruse në favor të një jorezidenti nga llogaria e një rezidenti hapur në një bankë jorezidente, ose pas regjistrimit valutë të huaj ose valutë të Federatës Ruse nga një llogari jorezidente në një llogari rezidente hapur në një bankë jorezidente - jo më vonë se tridhjetë ditë pune pas muajit në të cilin është kryer operacioni i specifikuar.

Nëse kontrata (marrëveshja e huasë) shuma e detyrimeve nuk është përcaktuar:

kur shlyeni valutën e huaj ose monedhën e Federatës Ruse sipas një kontrate (marrëveshjeje kredie) në favor të një jorezidenti nga llogaria e një rezidenti të hapur në një bankë në Mbretërinë e Bashkuar ose një bankë jorezidente, si dhe kur kreditoni valutë të huaj ose monedhën e Federatës Ruse nga një jorezident në llogarinë e një rezidenti të hapur në një bankë MC ose në një bankë jorezidente - jo më vonë se afati i përcaktuar nga ky udhëzim për paraqitjen nga një rezident të dokumenteve në lidhje me kryerjen e transaksionet gjatë transaksionit, si rezultat i të cilave shuma e shlyerjeve sipas kontratës së importit (marrëveshjes së huasë) do të jetë e barabartë me ose tejkalon ekuivalentin e 3 milion rubla, dhe sipas kontratës së eksportit do të jetë e barabartë ose tejkalon ekuivalente prej 6 milion rubla. Shuma e specifikuar në këtë paragraf llogaritet me kursin e këmbimit të valutave të huaja kundrejt rublës në datën e lidhjes së kontratës (marrëveshja e huasë) ose në rast të një ndryshimi në shumën e detyrimeve sipas kontratës (marrëveshja e huasë) data e përfundimit të ndryshimeve (shtesave) të fundit në kontratë (marrëveshja e huasë), duke parashikuar një ndryshim të tillë në shumë;

kur përmbushni detyrimet sipas një kontrate duke importuar mallra në territorin e Federatës Ruse (eksport nga territori i Federatës Ruse) dhe nëse ekziston një kërkesë për deklarimin doganor të mallrave në përputhje me legjislacionin doganor të bashkimit doganor brenda Euroazisë Komuniteti Ekonomik (në tekstin e mëtejmë i referuar si legjislacioni doganor i bashkimit doganor) - jo më vonë se data e paraqitjes së asaj deklarate për mallrat, një dokument i përdorur si deklaratë për mallrat në përputhje me legjislacionin doganor të bashkimit doganor, një kërkesë për lirim të kushtëzuar (një aplikim për lirimin e një komponenti të mallrave të eksportuara), si rezultat i të cilit vlera e mallrave sipas kontratës së importit do të jetë e barabartë me ose tejkalon ekuivalentin e 3 milion rubla (sipas kontratës së eksportit , do të jetë e barabartë me ose tejkalon ekuivalentin e 6 milion rubla). Shuma e specifikuar në këtë paragraf llogaritet me kursin e këmbimit të valutave të huaja kundrejt rublës në datën e lidhjes së kontratës ose në rast të ndryshimit të shumës së detyrimeve sipas kontratës (marrëveshjes së huasë) që nga data e përfundimi i ndryshimeve (shtojcave) të fundit në kontratë (marrëveshje kredie) që parashikojnë një ndryshim të tillë në shumë;

gjatë përmbushjes së detyrimeve sipas një kontrate (marrëveshjeje kredie) në mënyra të ndryshme nga ato të përcaktuara në paragrafët dy - tre të këtij nënparagrafi - jo më vonë se periudha e përcaktuar në nënparagrafin 8.2.2 të paragrafit 8.2 të këtij udhëzimi që rezidenti të dorëzojë një certifikatë të dokumente mbështetëse në lidhje me përmbushjen e detyrimeve sipas kontratës (marrëveshja e huasë) për një shumë të barabartë me ose që tejkalon ekuivalentin e 3 milion rubla sipas një kontrate importi (marrëveshje hua) ose e barabartë me ose më shumë se ekuivalenti i 6 milion rubla sipas një kontrata e eksportit. Shuma e specifikuar në këtë paragraf llogaritet me kursin e këmbimit të valutave të huaja kundrejt rublës në datën e lidhjes së kontratës (marrëveshja e huasë) ose në rast të një ndryshimi në shumën e detyrimeve sipas kontratës (marrëveshja e huasë) data e përfundimit të ndryshimeve (shtesave) të fundit në kontratë (marrëveshja e huasë), duke parashikuar një ndryshim të tillë në shumë.

5.7.5. Kur përmbushni detyrimet sipas një kontrate duke importuar mallra në territorin e Federatës Ruse (duke eksportuar nga territori i Federatës Ruse) dhe nëse ekziston një kërkesë për deklarimin doganor të mallrave në përputhje me legjislacionin doganor të bashkimit doganor - jo më vonë se data e paraqitjes së një deklarate për mallrat, një dokument i përdorur si deklaratë për mallrat në përputhje me legjislacionin doganor të bashkimit doganor, aplikime për lirim me kusht (aplikime për lirimin e një komponenti të mallrave të eksportuara).

5.7.6. Kur përmbushni detyrimet sipas kontratës duke importuar në territorin e Federatës Ruse (eksport nga territori i Federatës Ruse) mallra dhe në mungesë të një kërkese për deklarimin doganor të mallrave në përputhje me legjislacionin doganor të bashkimit doganor - nr. më vonë se periudha kohore e përcaktuar me nënparagrafin 8.2.2 të paragrafit 8.2 të këtij udhëzimi për dorëzimin e certifikatave të rezidentit të dokumenteve mbështetëse.

5.7.7. Kur përmbushni detyrimet sipas kontratës përmes kryerjes së punës, ofrimit të shërbimeve, transferimit të informacionit dhe rezultateve të veprimtarisë intelektuale, duke përfshirë të drejtat ekskluzive ndaj tyre, - jo më vonë se periudha kohore e përcaktuar nga nënparagrafi 8.2.2 i paragrafit 8.2. të këtyre Udhëzimeve që rezidenti të dorëzojë vërtetimin e dokumenteve mbështetëse.

5.7.8. Kur përmbushni detyrimet sipas një kontrate (marrëveshje kredie) në një mënyrë të ndryshme nga ato të specifikuara në nën-klauzolat 5.7.1 - 5.7.7 të kësaj klauzole - jo më vonë se periudha kohore e përcaktuar nga nën-klauzola 8.2.2 e pikës 8.2 të këto udhëzime që rezidenti të dorëzojë një certifikatë të dokumenteve mbështetëse, ose kushte të tjera të përcaktuara nga ky udhëzim në lidhje me dhënien e informacionit mbi përmbushjen e detyrimeve sipas kontratës (marrëveshjes së huasë) në një mënyrë të ndryshme nga ato të përcaktuara në nënparagrafët 5.7.1 - 5.7.7 të këtij paragrafi.

5.8. Banka MC duhet të regjistrojë kontratën e importit (marrëveshjen e huasë) jo më vonë se dita e ardhshme e punës pas datës së dorëzimit nga rezidenti të dokumenteve të përcaktuara në pikën 5.6 të këtij udhëzimi dhe t'i caktojë një numër unik kontratës së importit (marrëveshja e kredisë). ) në mënyrën e përcaktuar në anekset 4 dhe 5 të këtij udhëzimi (në tekstin e mëtejmë regjistrimi i kontratës së importit (marrëveshja e huasë).

Njëkohësisht me caktimin e një numri unik në kontratën e importit (marrëveshjen e kredisë), banka e Kodit Penal duhet të gjenerojë në formë elektronike një fletë kontrolli bankar dhe të plotësojë seksionin I të fletës së kontrollit bankar, sipas rendit të formimit dhe mirëmbajtjes. të fletës së kontrollit bankar, e cila përcaktohet nga kreu 9 i këtij udhëzimi.

Banka CM duhet t'i dërgojë importuesit rezident, një rezident që është palë në marrëveshjen e huasë, informacion për numrin unik të kontratës së regjistruar të importit (marrëveshjes së kredisë) në mënyrën e përcaktuar nga banka CM, jo më vonë se një ditë pune. pas datës së regjistrimit të kontratës së importit (marrëveshjes së huasë).kontratat).

5.9. Çdo kontratë eksporti, kontratë importi, marrëveshje kredie të specifikuar në kapitullin 4 të këtij udhëzimi i caktohet nga banka e Mbretërisë së Bashkuar një numër unik, me përjashtim të rasteve të përcaktuara në paragrafin dy të pikës 10.1 dhe pikës 10.2 të këtij udhëzimi.

5.10. Nëse për regjistrimin e një kontrate (marrëveshje kredie) nga një rezident i paraqitet një projekt-kontratë (marrëveshje kredie) në bankën MC, rezidenti duhet ta dorëzojë atë në bankën CM jo më vonë se pesëmbëdhjetë ditë pune nga data e nënshkrimit të kontratës përkatëse. (Marreveshja e Kredise).

Në këtë rast, data e nënshkrimit të kontratës (marrëveshjes së huasë) konsiderohet data e fundit e nënshkrimit të saj ose data e hyrjes në fuqi, ose në mungesë të këtyre datave, data e përgatitjes së saj.

Nëse, në lidhje me nënshkrimin e një kontrate (marrëveshje kredie), ka arsye për të bërë ndryshime në informacionin në lidhje me kontratën (marrëveshjen e huasë) të pasqyruar nga banka MC në seksionin I të deklaratës së kontrollit bankar, banka MC duhet të ndryshojë pasqyrën e kontrollit bankar në përputhje me kreun 7 të këtij udhëzimi.

5.11. Nëse në dokumentet dhe informacionet e paraqitura nga rezidenti në përputhje me këtë Kre, banka e autorizuar nuk ka informacion të mjaftueshëm që banka CM të plotësojë seksionin I të fletës së kontrollit bankar në mënyrën e përcaktuar në kreun 9 të këtij udhëzimi, Banka CM duhet të kërkojë nga rezidenti dhe rezidenti duhet të paraqesë dokumente dhe (ose) informacione shtesë që i lejojnë bankës CM të plotësojë seksionin I të fletës së kontrollit bankar mbi bazën e tyre, në mënyrën dhe brenda afateve kohore të përcaktuara nga banka CM. .

Banor është:

1. Individual
   1. Qytetar i Federatës Ruse, përveç:
      1. Qëndrim të përhershëm jashtë vendit për të paktën 1 vit;
      2. Të ketë leje qëndrimi të një shteti të huaj;

• Qëndrimi i përkohshëm jashtë vendit për të paktën 1 vit (vizë pune/studimi - të paktën 1 vit).

1. Të ketë një leje qëndrimi të Federatës Ruse.
2. Personat juridikë - në territorin e Federatës Ruse, në përputhje me legjislacionin e Federatës Ruse.
3. Degët e personave juridikë nga paragrafi 3 jashtë vendit;
4. Konsullatat, organizatat diplomatike të Federatës Ruse të vendosura jashtë vendit;

Një jorezident është:

1. Jo shtetas të Federatës Ruse;
2. Personat juridikë në territorin e një shteti të huaj, të krijuar në përputhje me legjislacionin e këtij shteti;
3. Personat jo juridikë që nuk janë krijuar sipas ligjit rus;
4. Konsullatat, organizatat diplomatike të shteteve të huaja;
5. Degët/përfaqësitë e organizatave ndërqeveritare dhe ndërshtetërore;
6. Degët/përfaqësitë e personave juridikë të huaj;

Operacionet në monedhë:

Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve:

• Blerje nga një banor nga një banor;
• Shitja nga një rezident te një rezident i vlerave të monedhës;
• Monedha si mjet pagese;
• Transfertë valutore ndërmjet rezidentëve;

Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve:

• Blerje nga një rezident nga një jorezident/jorezident nga një rezident;
• Shitja nga një rezident/jorezident te një jorezident/rezident i vlerave të monedhës;
• Monedha si mjet pagese;

Transaksionet valutore ndërmjet jorezidentëve:

• Blerje nga një jorezident nga një jorezident;
• Shitja nga një jorezident ndaj një jorezidenti të vlerave të monedhës;
• Monedha si mjet pagese;

• Importi dhe eksporti i valutës;
• Transferimi i monedhës.

Deri më tani, udhëzimi për transaksionet valutore të vitit 2012 është në fuqi, por nga 1 janari 2012 bëhet i pavlefshëm. Rregullorja e re do të hyjë në fuqi. Informacioni i paraqitur në artikull do të bazohet në udhëzimet që hyjnë në fuqi më 1 janar 2018. Ky udhëzim zbatohet për rezidentët dhe jorezidentët, me përjashtim të individëve jorezidentë.

Rregulla për banorët

Pas kreditimit të monedhës në llogarinë transitore, rezidenti është i detyruar të dorëzojë dokumentet në bankë jo më vonë se 15 ditë pune.

Lista e dokumenteve:

• Pasaportë, dokument tjetër identifikimi;
• Certifikata e regjistrimit të sipërmarrësit individual, personit juridik;
• Konfirmimi i regjistrimit tatimor;
• Në lidhje me pasurinë e paluajtshme - kjo mund të jetë një kontratë shitjeje, ose një dokument tjetër që konfirmon të drejtat për të;
• Konfirmimi i hapjes së një llogarie jashtë territorit të Federatës Ruse;
• Arsyet për kryerjen e një transaksioni valutor: kontratë, marrëveshje, fatura, etj.;
• Dokumentet e lëshuara nga banka (dëftesa, pasqyra);
• Dokumentet doganore;
• Pasaporta e transaksionit - një grup informacioni në lidhje me palët në një transaksion të këmbimit valutor, duke treguar një lloj specifik të monedhës, shumën e transaksionit, normën e interesit (për një kredi), orarin e pagesave. Pasaporta e transaksionit është një dokument kompleks nga të gjitha dokumentet e tjera, që paraqet informacion në formë të ngjeshur;
• Dokumentet e lidhjes (certifikata e martesës, certifikata e lindjes, etj.);
• Leje qëndrimi e një shteti të huaj (për shtetasit e Federatës Ruse);
• Marrëveshja e faktoringut, nëse ka;
• Konfirmimi i transaksionit në monedhë (faturë, deklaratë).

Për jorezidentët:

Plus i mësipërm:

• Konfirmimi i mundësisë së kryerjes së transaksioneve valutore, nëse një kërkesë e tillë ekziston në një vend të huaj.

Gjatë kryerjes së transaksioneve valutore, kodi i llojit të operacionit ka një rëndësi të madhe. Lista e kodeve gjendet në Shtojcën 1 të udhëzimeve.

Paratë nga llogaria e tranzitit mund të tërhiqen si pas dorëzimit të dokumenteve të nevojshme, ashtu edhe më parë. Fondet mund të lëshohen përpara dorëzimit të dokumenteve të mësipërme kur i jepet bankës informacion për kodin e llojit të operacionit.

Për emetimin e fondeve në valutë, një rezident paraqet në bankë një urdhër për këtë dhe dokumentet e renditura më sipër.

Kur një banor nuk duhet të dorëzojë dokumente

1. Kur jepni valutë me pëlqimin e rezidentit;
2. Kur ndërveproni me bankën që hapi llogarinë;
3. Kur lëvizni valutë midis llogarive të një rezidenti;
4. Tërheqja e fondeve për pagesën e pensioneve, përfitimeve sociale për një jorezident;
5. Kur përdorni një kartë pagese në monedhë;
6. Letër krediti;
7. Kur punoni me një shumë prej jo më shumë se 200 mijë rubla. (në ekuivalent) nëse banori jep informacion për kodin.

Afatet e dhënies së informacionit (informacione për kodin, dokumente për një transaksion valutor) për kryerjen e një transaksioni valutor

1. Kreditimi i valutës së huaj në një llogari tranziti - të gjitha informacionet jepen në të njëjtën kohë;
2. Transferimi i rublave ruse - 15 ditë pune pas operacionit;
3. Tërheqja e valutës nga një llogari në valutë të huaj - njëkohësisht;
4. Tërheqja e rublave ruse nga llogaria në rubla - njëkohësisht.

Rregullat për jorezidentët

Situata: një jorezident hapi një llogari në rubla ruse në një bankë ruse. Për të tërhequr këto para, një jorezident duhet të paraqesë në bankë informacion për kodin.

Nuk duhet të japë këtë informacion nëse:

1. Kur shërohet sipas legjislacionit të Federatës Ruse;
2. Debitë;
3. Ndërveprimi me bankën që ka hapur llogarinë;
4. Transfertë ndërmjet llogarive jorezidente;
5. Përdorimi i një karte pagese.

Marrëveshja eksport/import/hua e një rezidenti

Rezidenti, pavarësisht se cila palë do të jetë në kontratë (importues/eksportues), duhet ta regjistrojë kontratën në një bankë të autorizuar. Në këtë rast, rezidenti është i detyruar të kryejë të gjitha transaksionet e këmbimit valutor nëpërmjet kësaj banke.

Përjashtimet nga ky rregull:

• Llogaria hapet në degën e një banke të autorizuar - transaksionet në valutë mund të kryhen edhe nëpërmjet selisë qendrore të kësaj banke;
• Llogaria hapet në zyrën qendrore - operacionet mund të kryhen në degë;

Eksportuesi i jep bankës të dhëna për kontratën ose vetë kontratën.

Importuesi dhe pala rezidente në marrëveshjen e huasë duhet të dorëzojnë vetë marrëveshjen në bankë.

Kushtet e dorëzimit të dokumenteve sipas kontratave të tilla:

1. Kur transferoni ndonjë monedhë në llogarinë e një jorezidenti - përpara se të lëshoni një urdhër në bankë;
2. Kur transferoni ndonjë monedhë në llogarinë e një rezidenti nga një jorezident - jo më vonë se 15 ditë pune pas transferimit të fondeve;
3. Kur transferoni ndonjë monedhë në llogarinë e një rezidenti nga një jorezident, llogaria hapet në një bankë jorezidente - jo më vonë se 30 ditë pune pas muajit të transferimit të fondeve (nëse fondet janë transferuar, për shembull, më 15 nëntor , atëherë afati 30-ditor do të fillojë nga 1 dhjetori);

Shuma e saktë nuk është e specifikuar në marrëveshjen e huasë:

1. Transferimi i fondeve nga rezidentët te një jorezident, ose anasjelltas (jorezident-rezident) jo më vonë se 15 ditë pune pas muajit të transferimit të fondeve (nëse fondet janë transferuar, për shembull, më 15 nëntor, atëherë 15 -Periudha ditore do të fillojë nga 1 dhjetori) për:
   1. Marrëveshja e importit dhe huasë, shuma duhet të jetë e barabartë ose më shumë se 3 milion rubla;
   2. Kontrata e eksportit, shuma duhet të jetë e barabartë ose më e madhe se 6 milionë;
2. Ekzekutimi i kontratës - import/eksportim i produkteve, kur është e nevojshme deklarimi doganor - jo më vonë se transferimi i deklaratave doganore;
3. Zbatimi i kontratës - import / eksport të produkteve, kur nuk ka nevojë për deklarim doganor - jo më vonë se 15 ditë pune pas muajit të transferimit të fondeve (nëse fondet janë transferuar, për shembull, më 15 nëntor, atëherë 15- periudha ditore do të fillojë nga 1 dhjetori);
4. Ekzekutimi i kontratës - shërbime, punë, veprimtari intelektuale - jo më vonë se 15 ditë pune pas muajit të transferimit të fondeve (nëse fondet janë transferuar, për shembull, më 15 nëntor, atëherë periudha 15 ditore do të fillojë nga 1 dhjetori) ;
5. Përmbushja e detyrimeve ndodh në mënyra të tjera (jo ato të treguara më lart) - jo më vonë se 15 ditë pune pas muajit të transferimit të fondeve (nëse fondet janë transferuar, për shembull, më 15 nëntor, atëherë periudha 15-ditore do të fillojë nga 1 dhjetor).

Çregjistrimi i marrëveshjes me bankën

Arsyet e çregjistrimit:

1. Kalimi në një bankë tjetër, përfshirë kur kaloni në një degë ose zyrë tjetër qendrore;
2. Mbyllja e një llogarie;
3. Detyrimet janë përmbushur plotësisht;
4. Njëra nga palët ka përfituar nga caktimi i të drejtës së kërkesës;
5. Detyrimet e përfunduara/përmbushura për arsye të tjera;
6. Kontrata është regjistruar për shkak të një gabimi.

Aplikacioni për çregjistrim duhet të përmbajë:

1. Numri i kontratës;
2. Një nga arsyet e çregjistrimit në lidhje me një paragraf specifik të udhëzimit;
3. Informacion për personin në emër të të cilit është caktuar kërkesa;
4. Konfirmimi i caktimit të kërkesës;
5. Konfirmimi i përmbushjes së kredisë.

Një aplikim mund të anulojë disa kontrata.

Ndryshimi i informacionit për kontratat e regjistruara

Subjekti paraqet kërkesë për ndryshime në marrëveshje në bankën në të cilën është regjistruar marrëveshja.

Një aplikim për ndryshimin e informacionit duhet të përmbajë:

1. Numri i kontratës;
2. Dokumenti që është arsyeja e ndryshimit (për shembull, një marrëveshje shtesë);
3. Tregohet data e miratimit të dokumenteve ndryshuese.

Dokumentet e mësipërme dorëzohen në bankë pas miratimit përfundimtar të tyre jo më vonë se 15 ditë pune.

Marrëdhëniet me bankën dhe subjektin (rezident / jorezident) - mënyrat e ndërveprimit sipas udhëzimeve

Ndërveprimi me bankën bazohet në marrëveshje të ndërsjellë ndërmjet bankës dhe subjektit (rezident/jorezident).

Dokumentet e dorëzuara në bankë duhet të jenë origjinale ose kopje të vërtetuara.

Dokumentet mund të dorëzohen si në formë elektronike ashtu edhe në letër (kjo është dakorduar me bankën).

Individët dhe sipërmarrësit individualë, ose vetë përfaqësuesit e tyre nënshkruajnë dokumente dhe vendosin një vulë.

Nga personat juridikë, një person i autorizuar nga një person juridik vendos një firmë dhe vulë, duhet të dorëzojë dokumentet përkatëse në bankë (urdhri i takimit, procesverbali i vendimit të mbledhjes së përgjithshme të pjesëmarrësve, etj.).

Nëse dokumentet dërgohen në bankë në formë elektronike, ato duhet të nënshkruhen me një nënshkrim elektronik. Për të marrë një nënshkrim elektronik, duhet të kontaktoni EDS (Single Electronic Signature Portal)

Data e marrjes së dokumenteve në bankë është data e dorëzimit të tyre.

Të drejtat dhe detyrimet e rezidentëve dhe jorezidentëve

Të drejtat:

1. Ata mund të njihen me dokumentet, rezultatet e inspektimeve;
2. Mund të ankohet kundër veprimeve/mosveprimeve të organeve të autorizuara;
3. Ata mund të kompensojnë shtetin për dëmin në lidhje me veprimet e paligjshme të personave të autorizuar, kontrollorëve.

Detyrat:

1. Subjektet janë të detyruar të japin akses në dokumentet e nevojshme për kryerjen e inspektimeve;
2. Mbani dokumente për transaksionet në valutë për 3 vjet, mbani shënime dhe raporte. Sipas informacionit të treguar më sipër, keni parë që është e nevojshme të sigurohen të gjitha dokumentet në bankë, deri në faturat dhe pagesat. Kini kujdes, mos i neglizhoni këto rregulla, përndryshe mund të bëheni shkelës të ligjit;
3. Subjektet duhet të respektojnë kërkesat e organeve të autorizuara, kontrollorëve për shkeljet e konstatuara;
4. Banori duhet të sigurojë kalueshmërinë e fondeve në llogari, të sigurojë ekzekutimin e pasaportave të transaksionit.

Riatdhesimi

Riatdhesimi është procesi i kthimit të një aseti, një objekti me vlerë simbolike, vullnetarisht ose me forcë, pronarit ose vendit të origjinës ose shtetësisë. Termi mund t'u referohet subjekteve jo-njerëzore, si konvertimi i valutës së huaj në monedhën e vendit të vet, si dhe procesi i kthimit të personelit ushtarak në vendin e tyre të origjinës pas një lufte. Kjo vlen edhe për të dërguarit diplomatikë, zyrtarët ndërkombëtarë dhe emigrantët dhe emigrantët në kohë krize ndërkombëtare.

Riatdhesimi i monedhës ndodh kur valuta e huaj kthehet në monedhën e vendit të origjinës. Riatdhesimi i referohet gjithashtu pagesës së dividentëve nga një kompani e huaj për një firmë ruse. IHD-të nuk tatohen derisa dividenti t'i paguhet shoqërisë mëmë kontrolluese dhe në këtë mënyrë të riatdhesohet. Të ardhurat nga investimet e huaja direkte tatohen vetëm nga vendi në të cilin përfshihen para riatdhesimit. Aktualisht ka qindra miliarda IHD për shkak të hezitimit për të riatdhesuar këto të ardhura.

Banorët janë të detyruar të sigurojnë në lidhje me jorezidentët:

1. Mundësia e transferimit të fondeve nga një jorezident në një rezident;
2. Mundësia e kthimit (rimbursimit) të mjeteve për shkak të mospërmbushjes së kontratës;

Dokumentet e dorëzuara në bankë nga një rezident:

1. Informacion në lidhje me periudhën e marrjes së fondeve nga një jorezident;
2. Informacion për periudhën e ekzekutimit të kontratës nga jorezidenti;

Një rezident nuk mund të përdorë llogaritë bankare në rastet e mëposhtme:

1. Nëse kontrata është lidhur për një periudhë më shumë se 2 vjet me jorezidentë të vendeve anëtare të OECD ose FATF;
2. Kur një jorezident paguan shpenzimet e një rezidenti në lidhje me ndërtimin, krijimin e një objekti në territorin e një shteti të huaj (shpenzimet në një shtet të huaj);
3. Gjatë zhvillimit të ngjarjeve kulturore;
4. Kur ndodh kompensimi i pretendimeve për kategori të caktuara aktiviteti?
5. Për kompanitë e transportit.

Nëse gjeni një gabim, ju lutemi theksoni një pjesë të tekstit dhe klikoni Ctrl+Enter.

Monedha kombëtare e Rusisë është rubla, por kjo nuk i pengon rusët të paguajnë gjithçka me ndihmën e monedhave të huaja, më të njohurat prej të cilave janë euro dhe dollari amerikan. Ne do të përcaktojmë menjëherë që shteti të ndalojë transaksionet e monedhës midis banorëve në territorin e Federatës Ruse (FZ Nr. 177), por ekziston një listë përjashtimesh nga ky ndalim, pasi jo në të gjitha rastet është e mundur të sigurohet shlyerjet në rubla. .

Koncepti i kontrollit të monedhës

Transaksionet valutore ndërmjet jorezidentëve dhe rezidentëve, si dhe shlyerjet e këtyre kategorive ndërmjet tyre, i nënshtrohen kontrollit të detyrueshëm valutor, i cili kryhet nga shteti me ndihmën e Bankës Qendrore. Qëllimi kryesor i këtyre masave është mbrojtja e interesave ekonomike të Federatës Ruse dhe banorëve të saj. Parimet e kontrollit të monedhës janë:

• në prioritet të interesave ekonomike të shtetit në drejtimin e rregullimit të monedhës;
• në parandalimin e ndërhyrjes së paligjshme dhe të pajustifikuar të shtetit me ndihmën e organeve shtetërore në transaksionet me para të huaja;
• administrohet nga një sistem i unifikuar i rregullimit të monedhës;
• në sigurimin e mbrojtjes nga organet shtetërore të të gjithë pjesëmarrësve në tregun valutor.

Transaksionet monetare të lejuara nga rregullatori shoqërohen me aspekte të ndryshme të marrëdhënieve ekonomike midis vendeve. Por së pari, le të përcaktojmë konceptet themelore:

• Banor është personi që jeton në vend për më shumë se 6 muaj gjatë vitit. Shumica e rusëve thjesht bien nën këtë kategori.
• jorezidentët në shumicën e rasteve janë të huaj, pasi këtë status e marrin ata që kanë jetuar në Rusi për më pak se 183 ditë në vitin e fundit kalendarik. Por në këtë kategori mund të hyjnë edhe rusët që për arsye të ndryshme kaluan më shumë se gjashtë muaj jashtë Federatës Ruse (punë ose studime jashtë vendit, trajtim, pushime të gjata).

Prandaj, llojet e shlyerjeve në monedhë janë transaksione ndërmjet:




Mes banorëve

Shlyerjet ndërmjet rezidentëve në valutë të huaj mund të kryhen vetëm në përputhje me kërkesat e Artit. 9 i Ligjit Federal Nr. 173, sipas të cilit nuk është e ndaluar:

• transferoni para nga llogaria juaj jashtë vendit në një llogari në Rusi ose në një shtet tjetër;
• marrja e pagave në valutë të huaj nga punonjësit e zyrave përfaqësuese të huaja të kompanive ruse, konsullatat, misionet diplomatike;
• të gjitha transaksionet që lidhen me letrat me vlerë të jashtme;
• transaksionet që lidhen me transportin e mallrave;
• transferimi i taksave në buxhetet e Federatës Ruse të niveleve të ndryshme;
• rimbursimi i shpenzimeve të bëra nga individët gjatë një udhëtimi pune jashtë vendit;
• transferimi i parave nga llogaria juaj në llogarinë e një rezidenti jashtë vendit, por jo më shumë se 5 mijë dollarë amerikanë në ditë;
• transfertat nga llogaritë e tyre në bankat e autorizuara në llogaritë e të afërmve të afërt;
• transaksionet që lidhen me biznesin e kleringut.

Lista e plotë në ligj përbëhet nga 24 pika.

Në temën e vendbanimeve ndërmjet rezidentëve, vëmendje e veçantë duhet t'i kushtohet të ashtuquajturave banka të autorizuara. Këto janë institucione financiare që janë të pajisura nga rregullatori me të drejtat dhe kompetencat për të kryer operacione të caktuara. Transaksionet që nuk i nënshtrohen kufizimeve janë:

• një kredi në valutë ndërmjet rezidentëve, si dhe të gjitha shpenzimet përkatëse;
• rimbushja e depozitave ose llogarive sipas kërkesës;
• transaksionet për sigurimin e kolateralit (garanci, peng);
• transaksionet me faturat;
• blerja dhe shitja e monedhave dhe çeqeve për operacionet e mbledhjes në banka të vendosura jashtë Federatës Ruse;
• pagesën e komisionit në bankën e autorizuar.

Gjithashtu, pa asnjë kufizim, banorët mund të bëjnë shlyerje në dollarë dhe euro sipas marrëveshjeve të faktoringut.

Rezidentët dhe jorezidentët në marrëdhëniet juridike valutore duhet të udhëhiqen nga Art. 6 FZ-177. Praktikisht nuk ka kufizime këtu, megjithatë, të gjitha veprimet që rregullatori konsideron se udhëheqin do të bllokohen:




Midis jorezidentëve

Përgjegjës për transaksionet ndërmjet jorezidentëve është Art. 10 i Ligjit Federal Nr. 177. Ai thotë se të huajt, pa kufizime, mund të kryejnë transaksione me rublën ruse, si dhe me monedhat e vendeve të ndryshme në banka që janë jashtë Federatës Ruse.

Në territorin e Federatës Ruse, banorët e vendeve të tjera mund të bëjnë transferta ndërmjet tyre edhe pa hapur një llogari rrjedhëse. Gjithashtu, atyre nuk u ndalohet të kryejnë transaksione objekt i të cilave janë letrat me vlerë të brendshme.

Megjithatë, të gjitha llogaritë nga të cilat jorezidentët planifikojnë të kryejnë operacionet e tyre mund të hapen vetëm në bankat e autorizuara.

Koncepti i riatdhesimit

Riatdhesimi nga rezidentët e valutës së huaj dhe monedhës së Federatës Ruse kryhet për të siguruar mbrojtjen e interesave të shtetit, për të siguruar stabilitetin e kursit të këmbimit të monedhës kombëtare dhe për të ruajtur një bilanc të qëndrueshëm të këmbimit valutor të vendit. . Ky koncept është më i rëndësishëm për personat juridikë, pasi rregullon sferën e jashtme ekonomike të veprimtarisë.

E veçanta e riatdhesimit është se:

1. Të gjitha kompanitë që janë të përfshira në shlyerjet e jashtme duhet të sigurojnë që sipas të gjitha kontratave të tyre të lidhura me palët e huaja, marrja e fondeve në llogari dhe, anasjelltas, të sigurojnë kthimin e parave nga palët e huaja për produktet që nuk janë dorëzuar në Rusi ose shërbimet që nuk janë kryer.
2. Organizatat që kryejnë operacione eksport-importi janë të detyruara t'u japin bankave të tyre të autorizuara të gjithë informacionin për kontratat ekzistuese: shumën e transaksionit, objektin e kontratës, kushtet e vlefshmërisë së saj. E thënë thjesht, ata i japin kontrata departamentit të këmbimit valutor të bankës, i cili (departamenti) i shoqëron.
3. E gjithë valuta e huaj që ka hyrë në llogarinë e rezidentëve jashtë vendit duhet të përdoret vetëm për të përmbushur detyrimet e tyre ose të transferohet në një llogari në një bankë të autorizuar.

Rregullat e reja të këmbimit valutor: video

1. Opsione të ndryshme janë të mundshme klasifikimi specie valutë hap­ telekomandë. Për sa i përket pjesëmarrjes në marrëdhëniet valutore të institucioneve të kreditit, është e rëndësishme të dallohen dy lloje të operacioneve të tilla. Operacionetbanorët me valutë të huaj dhe letra me vlerë në valutë të nënndara në:
aktuale operacionet valutore;
dhe transaksionet e këmbimit valutor të lidhura Me lëvizjes kapitale. Kryesor ndryshim këto dy lloje të operacioneve janë si më poshtë. Aktuale kryhen transaksione në valutë pa çfarë ose kufizimet. Nga ana tjetër, operacionet në lëvizjes kapitale kryer në Mirë, të përcaktuara Sundimtar­ stvom RF dhe CB RF. Nuk lejohet që autoritetet e rregullimit të monedhës të vendosin një kërkesë për rezidentët dhe jorezidentët për të marrë leje individuale.

2. Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve kryhen pakufizimet, me përjashtim të atyre për të cilat ligji përcakton një sërë kufizimesh v qëllimet.
parandalimi i reduktimit të rezervave të arit dhe valutës;
luhatje të mprehta në kursin e këmbimit të Federatës Ruse;
ruajtja e stabilitetit të bilancit të pagesave të Federatës Ruse. Kufizimet janë të natyrës jodiskriminuese dhe anulohen nga autoritetet e rregullimit të monedhës pasi janë eliminuar rrethanat që kanë shkaktuar vendosjen e tyre.

3. Gjatë rregullimit të transaksioneve valutore, lëvizjet e kapitalit ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve CBRFndoshtathemeluar­ vat vetëm kërkesa për të përdorur një llogari të veçantë dhe rezervim. kërkesë për përdorni e veçantë llogaritëbanor mund të përcaktohet nga Banka Qendrore e Federatës Ruse në rregullore tjetër wa­ i egër operacionet
shlyerjet dhe transfertat gjatë dhënies dhe marrjes së kredive dhe kredive në valutë nga rezidentët për jorezidentët (nga jorezidentët);
operacionet me letra me vlerë të jashtme, duke përfshirë shlyerjet dhe transfertat në lidhje me transferimin e letrave me vlerë të jashtme; ,

operacionet e institucioneve të kreditit, me përjashtim të operacioneve bankare. kërkesë për përdorni e veçantë llogaritëjo rezident themeluar nga Banka Qendrore e Federatës Ruse në rregullore tjetër valutë operacionet ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve:
shlyerjet dhe transferimet kur jepni dhe merrni kredi dhe kredi në monedhën e Federatës Ruse nga rezidentët tek jorezidentët (nga jorezidentët);
operacionet me letra me vlerë të jashtme, duke përfshirë shlyerjet dhe transfertat në lidhje me transferimin e letrave me vlerë të jashtme;
përmbushja nga rezidentët e detyrimeve nga letrat me vlerë të huaja;
transaksionet që lidhen me blerjen nga jorezidentët nga rezidentët e të drejtave mbi letrat me vlerë të brendshme, duke përfshirë shlyerjet dhe transfertat që lidhen me transferimin e letrave me vlerë të brendshme;
transaksionet që lidhen me përvetësimin nga rezidentët nga jorezidentët të të drejtave mbi letrat me vlerë të brendshme, përfshirë shlyerjet dhe transfertat që lidhen me transferimin e letrave me vlerë të brendshme, si dhe përmbushjen nga rezidentët të detyrimeve nga letrat me vlerë të brendshme. Shlyerjet dhe transferimet në dhënien e kredive dhe kredive në monedhën e Federatës Ruse nga rezidentët për jorezidentët kryhen duke kredituar shumën e kredisë ose kredisë në një llogari bankare të një jorezidenti në monedhën e Federatës Ruse. hapur me një bankë të autorizuar. Shlyerjet në para midis rezidentëve dhe jorezidentëve për transaksionet me letrat me vlerë të brendshme kryhen në monedhën e Federatës Ruse, përveç nëse përcaktohet ndryshe nga Banka Qendrore e Federatës Ruse në tërësi ose në lidhje me lloje të caktuara të letrave me vlerë të brendshme. Sa i përket shlyerjeve në para midis rezidentëve dhe jorezidentëve për transaksionet me letra me vlerë të jashtme, ato mund të kryhen në monedhën e Federatës Ruse dhe në valutë të huaj, përveç nëse përcaktohet ndryshe nga Banka Qendrore e Federatës Ruse. Transaksionet valutore ndërmjet individëve rezidentë dhe jorezidentë me letra me vlerë të jashtme kryhen pa kufizime, duke përfshirë shlyerjet dhe transfertat në lidhje me blerjen dhe tjetërsimin e letrave me vlerë të jashtme (të drejta të vërtetuara nga letra me vlerë të jashtme), në shumën deri në 150 mijë dollarë amerikanë brenda viti kalendarik.

4. Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve e ndaluar, per përjashtojnë­ cheniya:
operacionet në lidhje me vendosjet në dyqanet pa taksa, në shitjen e mallrave dhe ofrimin e shërbimeve për pasagjerët gjatë rrugës në transportin ndërkombëtar;
transaksionet ndërmjet agjentëve të komisionit (agjentëve, avokatëve) dhe drejtuesve (drejtorëve, drejtorëve) kur kryejnë) shërbime që lidhen me lidhjen dhe ekzekutimin e kontratave me jorezidentë për transferimin e mallrave, kryerjen e punës, ofrimin e shërbimeve, transferimin. informacionit dhe rezultateve të veprimtarisë intelektuale, duke përfshirë të drejtat e jashtëzakonshme ndaj tyre;
operacionet sipas kontratave të ekspeditës së transportit, transportit dhe çarterimit (charter) kur transportuesi i mallrave, transportuesi dhe qiramarrësi ofrojnë shërbime në lidhje me transportin

» ngarkesa nga Rusia ose e importuar në Rusi, transport tranzit i ngarkesave përmes territorit të Federatës Ruse, si dhe sipas kontratave të sigurimit për këto ngarkesa;
transaksionet me letra me vlerë të jashtme të emetuara në emër të Federatës Ruse, të kryera përmes organizatorëve të tregtisë në tregun e letrave me vlerë të Federatës Ruse, me kusht që të regjistrohen të drejtat për letrat me vlerë të tilla në depozitues;
operacionet e personave juridikë me letra me vlerë të jashtme, me kusht që të drejtat për letra të tilla të regjistrohen në depozitat e krijuara në përputhje me legjislacionin e Federatës Ruse, dhe shlyerjet bëhen në monedhën e Federatës Ruse;

Operacionet që lidhen me zbatimin e pagesave të detyrueshme (taksat, tarifat dhe pagesat e tjera) në buxhetin federal, buxhetin e një entiteti përbërës të Federatës Ruse, buxhetin vendor në valutë të huaj. pakufizimet kryera valutë operacionet ndërmjet rezidentët dhe bankat e autorizuara, të lidhura:
me marrjen dhe shlyerjen e huave dhe huamarrjeve, pagesën e interesit dhe sanksionet sipas marrëveshjeve përkatëse;
depozitimi i fondeve të rezidentëve në llogaritë bankare (depozita) dhe pranimi i fondeve të rezidentëve nga llogaritë bankare (depozita);
garancitë bankare, si dhe me përmbushjen nga rezidentët e detyrimeve sipas marrëveshjeve të garancisë dhe pengut;
blerja nga rezidentët nga bankat e autorizuara të kambialeve të lëshuara nga këto ose banka të tjera të autorizuara, paraqitja e tyre për pagesë, marrja e pagesës ndaj tyre, vjelja e sanksioneve ndaj tyre, si dhe tjetërsimi nga rezidentët e këtyre kambialeve në bankat e autorizuara;
me blerjen dhe shitjen nga individë të parave dhe çeqeve të huaja në para dhe pa para, vlera nominale e të cilave tregohet në valutë të huaj, për monedhën e Federatës Ruse dhe valutën e huaj, si dhe me shkëmbimin, zëvendësimin e kartëmonedhave nga shtetet e huaja, pranimi për arkëtim në banka jashtë territorit të parave të Federatës Ruse në valutë të huaj dhe çeqe, vlera nominale e të cilave tregohet në valutë të huaj, jo për qëllime të veprimtarive sipërmarrëse nga individë;
me pagesën e komisionit në bankat e autorizuara;
transaksione të tjera valutore të klasifikuara si bankare

operacionet. 5« Jorezidentë me të drejtë:
pakufizimet kryejnë mes tyre përkthimete huaj­ Noahmonedhave nga llogaritë (nga depozitat) në banka jashtë territorit të Federatës Ruse në llogaritë bankare (deri në depozita bankare) në banka të autorizuara ose llogari bankare (depozita bankare) në banka të autorizuara në llogari (deri në depozita) në banka jashtë territorit të Federatës Ruse Federata ose në bankat e autorizuara;
kryejnë mes tyre valutëoperacionetMee brendshmeme vlerëletrat në territorin e Federatës Ruse, duke marrë parasysh kërkesat e legjislacionit antimonopol dhe legjislacionit për tregun e letrave me vlerë, në mënyrën e përcaktuar nga Banka Qendrore e Federatës Ruse, e cila mund të kërkojë përdorimin e një llogarie të veçantë gjatë kryerjes së transaksioneve të tilla. Transaksionet valutore midis jorezidentëve në territorin e Federatës Ruse në monedhën e Federatës Ruse kryhen përmes / llogarive bankare në Rusi.

Akti kryesor rregullator ligjor që rregullon transaksionet e monedhës midis rezidentëve dhe jorezidentëve është Ligji N 173-FZ "Për rregullimin e monedhës dhe kontrollin e monedhës".

Në veçanti, banorët janë shtetas të Federatës Ruse; shtetas të huaj që banojnë përgjithmonë në Rusi në bazë të një leje qëndrimi; si dhe organizatat e krijuara në përputhje me legjislacionin e Federatës Ruse, me përjashtim të kompanive të huaja të regjistruara në përputhje me Ligjin Federal "Për Kompanitë Ndërkombëtare" (nënklauzola 6, pika 1, neni 1 i Ligjit të 10 dhjetorit 2003 N 173-FZ).

Jorezidentë janë shtetas të huaj dhe organizata të huaja të regjistruara dhe të vendosura në mënyrë të përhershme në një vend tjetër (nënparagrafi 7, paragrafi 1, neni 1 i ligjit të 10 dhjetorit 2003 N 173-FZ).

Lexoni më shumë rreth ndryshimeve midis një rezidenti dhe një jorezidenti në një të veçantë.

Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve

Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve dhe jorezidentëve kryhen pa kufizime, por në varësi të kërkesave të caktuara, përkatësisht: është e mundur blerja (shitja) e çeqeve të valutës dhe valutës vetëm në banka të autorizuara dhe vetëm sipas dokumenteve të hartuara në përputhje me udhëzimet e Bankës Qendrore të Federatës Ruse (neni 6, neni 11 i ligjit të 10 dhjetorit 2003 N 173-FZ).

Procedura që rezidentët dhe jorezidentët të dorëzojnë dokumente dhe informacione mbështetëse pranë bankave të autorizuara gjatë kryerjes së transaksioneve valutore, përcaktohet në Udhëzimin e Bankës Qendrore, datë 16 gusht 2017, nr. 181-I.

Transaksionet valutore ndërmjet rezidentëve

Transaksionet valutore midis rezidentëve janë të ndaluara, me përjashtim të rasteve të parashikuara në Art. 9 i Ligjit të 10 Dhjetorit 2003 N 173-FZ.

Në veçanti, transaksionet në valutë të huaj midis rezidentëve lejohen në shlyerje pa doganë, në vendbanime me një punonjës që është në një udhëtim pune jashtë Rusisë, në blerjen (shitjen) e valutës së huaj nga individë në bankat e autorizuara.