22.06.2017 0
Šiandien bankai gyventojams siūlo daugybę paslaugų, iš kurių populiariausios yra skolinimas ir indėliai. Paskolų ir indėlių politiką daugiausia kontroliuoja Rusijos Federacijos centrinis bankas, taip pat Rusijos teisės aktai. Tačiau bankai pasilieka teisę tam tikromis sąlygomis teikti paskolas ir padėti indėlius, jei tai neprieštarauja įstatymams.
Remiantis statistika, kas 10 rusas yra vieno ar kito banko klientas. Štai kodėl toks svarbus klausimas, kaip skaičiuojamos metinės paskolos ar banko indėlio palūkanos. Daugeliu atvejų palūkanos priklauso nuo statymo dydžio. Bendra paskolos permokos suma, taip pat mėnesinės įmokos dydis priklauso nuo normos.
Metinis indėlių procentas: apskaičiavimas pagal formulę
Pirmiausia pažvelkime į banko indėlius. Sąlygos nurodytos sutartyje atidarant depozitinę sąskaitą. Už įneštą sumą skaičiuojamos palūkanos. Tai piniginis atlygis, kurį bankas moka indėlininkui už jo pinigų naudojimą.
Rusijos Federacijos civilinis kodeksas numato piliečiams galimybę bet kuriuo metu atsiimti indėlį kartu su sukauptomis palūkanomis.
Visi indėlio niuansai, sąlygos ir reikalavimai atsispindi banko ir indėlininko sutartyje. Metinės palūkanos apskaičiuojamos dviem būdais:
Metinės paskolos palūkanos: skaičiavimas pagal formulę
Šiandien paskolų paklausa didžiulė, tačiau konkretaus paskolos produkto populiarumas priklauso nuo metinės palūkanų normos. Savo ruožtu mėnesinės įmokos dydis priklauso nuo palūkanų normos.
Svarstant paskolos palūkanų apskaičiavimo klausimą, būtina susipažinti su pagrindiniais skolinimo Rusijos bankų įstaigose apibrėžimais ir ypatumais.
Metinė palūkanų norma yra pinigų suma, kurią paskolos gavėjas sutinka sumokėti metų pabaigoje. Tačiau trumpalaikių paskolų atveju palūkanos dažniausiai skaičiuojamos kas mėnesį arba kasdien.
Kad ir kokia patraukli atrodytų paskolos palūkanų norma, verta suprasti, kad paskolos niekada nėra išduodamos nemokamai. Nesvarbu, kokia paskola paimama: būsto, vartojimo ar automobilio paskola, bankui vis tiek bus išmokėta didesnė suma, nei buvo paimta. Norėdami apskaičiuoti mėnesinės įmokos sumą, metinę normą padalinkite iš 12. Kai kuriais atvejais paskolos davėjas nustato dienos palūkanų normą.
Pavyzdys: buvo paimta paskola už 20% per metus. Kiek procentų nuo paskolos sumos reikia mokėti kasdien? Mes skaičiuojame: 20% : 365 = 0,054% .
Prieš pasirašant paskolos sutartį, rekomenduojama atidžiai išanalizuoti savo finansinę situaciją, taip pat pasidaryti ateities prognozę. Šiandien vidutinis tarifas Rusijos bankuose yra apie 14%, todėl permokos už paskolą ir mėnesinės įmokos gali būti gana didelės. Jei paskolos gavėjas negalės grąžinti skolos, grės baudos, ieškiniai ir turto netekimas.
Taip pat verta žinoti, kad palūkanų normos gali skirtis priklausomai nuo jūsų būklės.:
- pastovus - norma nesikeičia ir yra nustatyta visam paskolos grąžinimo laikotarpiui;
- plaukiojantis priklauso nuo daugelio parametrų, tokių kaip valiutų kursai, infliacija, refinansavimo kursai ir kt.;
- kelių lygių - Pagrindinis normos kriterijus yra likusios skolos dydis.
Susipažinę su pagrindinėmis sąvokomis, galite pradėti skaičiuoti paskolos palūkanų normą. Norėdami tai padaryti, jums reikia:
- Sužinokite likutį atsiskaitymo metu ir skolos sumą. Pavyzdžiui, likutis yra 3000 rublių.
- Sužinokite visų paskolos elementų kainą paėmę paskolos sąskaitos išrašą: 30 rublių.
Naudodami formulę padalinkite 30 iš 3000, kad gautumėte 0,01. - Gautą reikšmę padauginame iš 100. Gaunamas kursas, reguliuojantis mėnesines įmokas: 0,01 x 100 = 1 %.
Norėdami apskaičiuoti metinę normą, turite padauginti 1% iš 12 mėnesių: 1 x 12 = 12 % per metus. 
Būsto paskolas yra daug sudėtingiau apskaičiuoti, nes... apima daug kintamųjų. Teisingam skaičiavimui nepakaks paskolos sumos ir palūkanų normos. Geriau pasinaudokite skaičiuokle, kuri padės apskaičiuoti apytikslę būsto paskolos mėnesio įmokų normą ir sumą.
Metinių palūkanų už paskolą skaičiavimas. Internetinė skaičiuoklė (mėnesio likutis ir permokos suma)
Norėdami detaliai nustatyti metines paskolos palūkanas, paskirstyti paskolos likutį pagal mėnesius ir metus, taip pat pateikti informaciją grafiko ar lentelės pavidalu, apskaičiavimui galite naudoti internetinę skaičiuoklę.
Skaičiuoklė padės greitai „įvertinti“, kiek galite uždirbti padėję indėlį banke.
Patogus skaičiuotuvas?
TaipNr
Kaip apskaičiuoti pajamas iš indėlio (indėlio)
Į formą įveskite šią informaciją:
- Indėlio suma, kurią norite pervesti į banką, ir valiuta, kuria įdėjote lėšas;
- Įdėjimo laikotarpis ir įnašo data;
- Tada pasirinkite palūkanų normos tipą ir palūkanų sumą, kurią bankas taiko nuo indėlio sumos;
- Nurodykite, kaip dažnai už indėlį kaupiamos palūkanos. Dažniausiai tai vyksta kas mėnesį, tačiau yra ir kitų bankų pasiūlymų. Kaupimo dažnumas būtinai nurodomas indėlio sąlygose;
- Pažymėkite langelį „Palūkanų kapitalizacija“, jei prie indėlio sumos pridedamos palūkanos už indėlį, kurias bankas sukaupia per indėlio įdėjimo laikotarpį. Jei palūkanos pervedamos į atskirą sąskaitą ar kortelę, indėlio „kapitalizavimas“ nevyksta ir suma lieka nepakitusi;
- Lauke „Mokesčiai“ nurodykite, ar esate Rusijos Federacijos rezidentas, ar ne rezidentas, arba pasirinkite „Nėra“, kuris taikomas 99% skaičiavimų;
- Pateikite informaciją, jei periodiškai ketinate papildyti ar išsiimti dalį pinigų iš indėlio, taip pat minimalaus likučio sumą, jei iš indėlio išimsite lėšas;
Rusijos Federacijos gyventojas- tai asmuo, kuris per pastaruosius metus gyveno Rusijoje mažiausiai 183 dienas, likusieji yra nerezidentai. Rusijos pilietybė neturi nieko bendra su rezidento / nerezidento sąvoka.
Ką parodys skaičiuotuvas
Dėl to skaičiuotuvas apskaičiuos ir parodys duomenis:
- Bendra sukauptų lėšų suma už indėlį yra pajamos iš indėlio;
- „Efektyvios kredito normos“ dydis. Indėlio „kapitalizavimo“ metu suma bus didesnė už procentą, kurį įvedėte įnešdami indėlį, nes atsižvelgiama į lėšas, kurios yra įskaitytos į indėlį;
- Indėlio suma termino pabaigoje. Faktiškai tai yra indėlio suma ir palūkanų suma;
- Palūkanų skaičiavimo ir indėlio sumos didinimo grafikas visam įdėjimo laikotarpiui;
- Jei indėlio palūkanų norma yra tokia, kad reikia mokėti pajamų mokestį, tada skaičiuoklė automatiškai apskaičiuos sumą, kurią bankas išskaičiuos mokesčiams ir parodys indėlio pajamas atėmus mokesčius (apie mokesčius žemiau ).
Mokestis už banko indėlių įdėjimą
Remiantis Rusijos Federacijos teisės aktais, mokesčiai nuo pajamų iš banko indėlių turi būti sumokėti dviem atvejais:
- Jūs įdėjote užsienio valiutos (bet kurios valiutos, išskyrus Rusijos rublį) indėlį, kurio palūkanų norma yra didesnė nei 9% per metus;
- Palūkanos už indėlį Rusijos rubliais indėlio atidarymo dieną yra 5 procentais ar daugiau didesnės už centrinio banko bazinę palūkanų normą;
Indėlių mokesčio tarifo ir mokesčio sumos apskaičiavimas
- Rusijos Federacijos gyventojams tarifas yra 35%;
- Nerezidentams - 30%;
Indėlių rubliais mokestis skaičiuojamas ne nuo visos indėlio pajamų sumos, o tik nuo pajamų su Centrinio banko palūkanomis + 5% ir tikrojo banko siūlomo kurso skirtumo.
Indėlių užsienio valiuta mokestis, panašus į indėlius rubliais, skaičiuojamas ne nuo visų indėlio pajamų, o tik nuo „leistino“ 9% tarifo ir banko siūlomo faktinio kurso skirtumo.
Banko indėlio mokesčio apskaičiavimo pavyzdys
Tik bendram tobulėjimui skaičiuoklė į tai atsižvelgia!
Nuo 2018 m. liepos 1 d. centrinio banko refinansavimo norma yra 7,25%, todėl nuo rublio indėlio reikės mokėti 7,25%+5%=12,25% ir didesnį mokestį.
Pradiniai duomenys: Mes atidarome 1 000 000 rublių indėlį 14% per metus 12 mėnesių laikotarpiui;
- Skaičiuojame palūkanas už 12 mėnesių: 1 000 000*0,14*12/12 = 140 000 ₽ – tai visos pajamos iš indėlio;
- Palūkanas skaičiuojame nuo leistino dydžio (Centrinis bankas + 5% = 12,25%): 1 000 000 * 0,1225 * 12/12 = 122 500 ₽ - tai neapmokestinamos pajamos;
- Toliau apskaičiuojame sumą, nuo kurios reikia sumokėti mokestį: 140 000 - 122 500 = 17 500 rublių. Tai yra mokesčių bazė, nuo kurios mokame;
- Dėl to apskaičiuojame mokesčio sumą (Rusijos Federacijos gyventojams 35%): 17 500 * 0,35 = 6 125 rubliai. Ši suma turi būti atiduota valstybei.
Pastebėsiu vieną dalyką: niekada, jokiame banke, nemačiau tokių didelių tarifų, kad turėčiau net galvoti apie mokesčių mokėjimą.
Galite ir turėtumėte užduoti savo klausimus komentaruose.
Terminas palūkanų kapitalizacija naudojamas registruojant indėlį ir reiškia, kad palūkanos prie jo korpuso bus pridedamos sąlygose nurodytu dažnumu ir ateityje palūkanų norma bus skaičiuojama ne tik nuo pačių kliento lėšų, bet ir nuo sukauptų pajamų. Palūkanų už indėlį kaupimo dažnumas kiekviename banke gali skirtis, tačiau dažniausiai naudojami kasdien, kas mėnesį, kas ketvirtį ir kasmet.
Alternatyva yra sąlyga, kai priskaičiuotos palūkanos pervedamos į kliento sąskaitą ar kortelę, o pinigus jis gali panaudoti išsiimdamas iš bankomato arba gaudamas banko kasoje. Kapitalizuojant, pajamos ir bendra indėlio kaina didėja. Be to, kuo trumpesnis palūkanų kaupimo dažnis arba kuo ilgesnis indėlio terminas, tuo didesnis pajamų skirtumas tarp indėlių su kapitalizavimu ir be jo.
Paprastai pajamos iš indėlio su palūkanų kapitalizavimu gali būti pavaizduotos pagal šią formulę:
D = B x (1 + P)^T, kur
D - pajamos iš indėlio;
B - indėlio suma;
P - palūkanų norma už vieną laikotarpį, už kurį skaičiuojamos palūkanos;
T – laikotarpių, kuriems įdėtos lėšos, skaičius.
Kalbant apie skirtingų kaupimo laikotarpių formules, mes jas apsvarstysime toliau.
Indėliai su kasdienine kapitalizacija
Tokios sąlygos dažniausiai naudojamos trumpalaikiams indėliams (nuo kelių dienų iki poros mėnesių) ir tokiu atveju kaupimo formulė atrodys taip:
D = B x (1 + P/365)^T, kur
D - pajamos iš indėlio;
B - indėlio suma;
T – indėlio terminas dienomis.
Pavyzdžiui, paimkime du vienodus 100 000 rublių indėlius ir 10% metinę palūkanų normą, lėšų įdėjimo laikotarpis yra 5 metai. Už indėlį be kapitalizacijos gausime 50 000 rublių pajamų, o su kapitalizacija - 61 051 rublį. Kaip matote, skirtumas buvo daugiau nei 11 000 rublių. Jei palūkanos skaičiuojamos kas ketvirtį, šis skirtumas bus dar didesnis. Pavyzdžio skaičiavimai pateikti toliau esančioje lentelėje:
| dieną | be didžiųjų raidžių | su didžiosiomis raidėmis | ||
| Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
|
| 1 | 100 000,00 | 27,40 | 100 000,00 | 27,40 |
| 2 | 100 000,00 | 27,40 | 100 027,40 | 27,40 |
| 3 | 100 000,00 | 27,40 | 100 054,80 | 27,41 |
| 4 | 100 000,00 | 27,40 | 100 082,21 | 27,42 |
| 5 | 100 000,00 | 27,40 | 100 109,63 | 27,43 |
| IŠ VISO | 137,00 | 137,06 | ||
Kaip matome iš pavyzdžio, didžiųjų raidžių rašymas yra nedidelis, bet vis tiek naudingas.
Mėnesio kapitalizacija
Mėnesio kapitalizavimo atveju skaičiavimo formulė bus tokia:
D = B x (1 + P/12)^T, kur
D - pajamos iš indėlio;
B - indėlio suma;
P - metinė indėlio palūkanų norma;
T – indėlio terminas mėnesiais.
Taikykime šią formulę ankstesniame pavyzdyje. Skaičiavimą galite pamatyti žemiau esančioje lentelėje:
| mėnuo | be didžiųjų raidžių | su didžiosiomis raidėmis | ||
| Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
|
| 1 | 100 000,00 | 833,33 | 100 000,00 | 833,33 |
| 2 | 100 000,00 | 833,33 | 100 833,33 | 840,28 |
| 3 | 100 000,00 | 833,33 | 101 673,61 | 847,28 |
| 4 | 100 000,00 | 833,33 | 102 520,89 | 854,34 |
| 5 | 100 000,00 | 833,33 | 103 375,23 | 861,46 |
| IŠ VISO | 4 166,65 | 4 236,69 | ||
Kaip matote, šiuo atveju skirtumas jau buvo gana pastebimas.
Ketvirčio kapitalizacija
Pajamų iš indėlio su ketvirčio kapitalizacija apskaičiavimo formulė atrodys taip:
D = B x (1 + P/4)^T, kur
D - pajamos iš indėlio;
B - indėlio suma;
P - metinė indėlio palūkanų norma;
T – indėlio terminas ketvirčiais.
| ketvirtį | be didžiųjų raidžių | su didžiosiomis raidėmis | ||
| Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
|
| 1 | 100 000,00 | 2 500,00 | 100 000,00 | 2 500,00 |
| 2 | 100 000,00 | 2 500,00 | 102 500,00 | 2 562,50 |
| 3 | 100 000,00 | 2 500,00 | 105 062,50 | 2 626,56 |
| 4 | 100 000,00 | 2 500,00 | 107 689,06 | 2 692,23 |
| 5 | 100 000,00 | 2 500,00 | 110 381,29 | 2 759,53 |
| IŠ VISO | 12 500,00 | 13 140,82 | ||
Kaip matome, skirtumas tarp indėlio su kapitalizacija ir be jos jau buvo daugiau nei tūkstantis rublių.
Metinė kapitalizacija
Indėlių su metine kapitalizacija skaičiavimo formulė atrodys paprasčiausia:
D = B x (1 + P)^T, kur
D - pajamos iš indėlio;
B - indėlio suma;
P - metinė indėlio palūkanų norma;
T – indėlio terminas metais.
Pavyzdžiui, paimkime tas pačias indėlio sąlygas. Pavyzdžio skaičiavimai pateikti toliau esančioje lentelėje:
| metų | be didžiųjų raidžių | su didžiosiomis raidėmis | ||
| Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
Pinigai depozituose | Sukaupta palūkanų |
|
| 1 | 100 000 | 10 000 | 100 000 | 10 000 |
| 2 | 100 000 | 10 000 | 110 000 | 11 000 |
| 3 | 100 000 | 10 000 | 121 000 | 12 100 |
| 4 | 100 000 | 10 000 | 133 100 | 13 310 |
| 5 | 100 000 | 10 000 | 146 410 | 14 641 |
| IŠ VISO | 50 000 | 61 051 | ||
Tuo pačiu metu per penkerius metus skirtumas tarp dviejų indėlių sudarė daugiau nei 11 000 rublių.
Be aukščiau aptartų kapitalizacijos kaupimo laikotarpių, bankai gali pasiūlyti ir kitus, pavyzdžiui, kartą per šešis mėnesius, kartą per 10, 20, 100, 200, 400 dienų. Čia sąlygas riboja tik už indėlių programas atsakingų banko darbuotojų vaizduotė.
Didžiųjų raidžių rašymo privalumai ir trūkumai
Bet nors yra toks pliusas kaip padidėjusios pajamos, indėliai su kapitalizacija taip pat turi tam tikrą minusą. Pervesdamas palūkanas į kortelę, banko klientas gali bet kada panaudoti gautus pinigus, o esant kapitalizacijos sąlygai, visos pajamos lieka banke iki paskutinės dienos ir jas galima atsiimti tik pasibaigus indėlio sutarčiai.
Didžiųjų raidžių skaičiavimas Excel
Mūsų svetainėje galite atsisiųsti indėlio apskaičiavimo formą su didžiosiomis raidėmis „Excel“. Ten pakeitę savo duomenis galėsite matyti savo pajamas iš indėlio. Be to, forma leidžia atlikti skaičiavimus, atsižvelgiant į dalinį išėmimą ir indėlių papildymą.
Kapitalizacijos sąlyga yra gana rimta renkantis indėlį, nuo to priklauso, kokios pajamos galiausiai bus gautos, todėl į ją reikia atsižvelgti. Norėdami palyginti skirtingas investicijas, galite naudoti mūsų pasirinkimo formą, o pajamas iš jų apskaičiuoti – skaičiuoklę. Taip pat mūsų svetainės puslapiuose galite peržiūrėti ir pasirinkti indėlius su dienos, mėnesio, ketvirčio ir metine kapitalizacija.
Šiandien aš jums pasakysiu ir parodysiu, kaip lengvai ir greitai pagaminti palūkanų už indėlį apskaičiavimas naudojant formulę ir kaip apskaičiuoti palūkanas už indėlį su didžiosiomis raidėmis pagal formulę ir MS Excel. Kam tai skirta?
Pirma, norėdami tiksliai išsiaiškinti, ką gausite pinigine išraiška iš patalpinimo ir padaryti išvadą, ar toks indėlis jums tinka, ar ne.
Gebėti palyginti skirtingų bankų sąlygas.
Antra, norint patikrinti banką: ar jis teisingai skaičiuoja palūkanas už indėlį ir ar taiko teisingą skaičiavimo principą? Žinoma, dabar tai vyksta automatiškai, tačiau visada gali įvykti gedimas, o palūkanos bus paskaičiuotos neteisingai, greičiausiai ne jūsų naudai. Jei to nepastebite, bankas dar mažiau. Mano praktikoje taip nutiko vieną kartą.
Indėlio palūkanų apskaičiavimas: formulė.
Jei įnešate indėlį su paprastomis palūkanomis (be kapitalizacijos), galite lengvai jį apskaičiuoti naudodami šią formulę.
Indėlių palūkanų skaičiavimo formulė:
S p = (S *%*N d)/N g
S in – indėlio suma;
% – palūkanų norma dešimtainės trupmenos pavidalu (pvz., 15 % per metus, %=0,15);
N d – palūkanų kaupimo dienų skaičius;
N g – dienų skaičius per metus (365 arba 366).
Norėdami tiksliai apskaičiuoti palūkanas už indėlį, turite tiksliai žinoti, per kiek dienų bankas jums priskaičiuos palūkanas (tai nurodyta sutarties sąlygose). Pavyzdžiui, į lėšų įskaitymo datą gali būti atsižvelgiama arba ne. Į pinigų grąžinimo datą paprastai neatsižvelgiama.
Palūkanų už indėlius papildant ir (arba) išėmus apskaičiavimas yra daroma atskirai kiekvienam laikotarpiui apskaičiuojant tam tikrą indėlio sumą ir šiuos rezultatus susumavus.
Pažiūrėkime, kaip veikia indėlio palūkanų skaičiavimo formulė, naudodamiesi pavyzdžiais.
1 pavyzdys. Klausimas: Aš dedu 10 000 rublių indėlį 180 dienų su 15% per metus. Kiek palūkanų gausiu už visą laikotarpį?
Atsakymas: (10000*0,15*179)/365 = 735,62 rubliai. (179 – nes neatsižvelgiama į užstato grąžinimo datą)
2 pavyzdys. Klausimas: dedu 50 000 rublių indėlį metams su 16% per metus su mėnesinėmis palūkanomis. Kiek gausiu iš jos per mėnesį?
Atsakymas: Tai priklausys nuo to, kiek dienų per mėnesį jūsų suma yra depozitinėje sąskaitoje. Pavyzdžiui, mėnesiams su 30 dienų – (50000*0,16*30)/365 = 657,53 rubliai. Mėnesiams su 31 diena – (50000*0,16*31)/365 = 679,45 rubliai. Vasario mėnesį, taip pat įdėjimo ir indėlio atsiėmimo mėnesį – mažiau, atsižvelgiant į dienų skaičių, kiek indėlio suma bus sąskaitoje.
3 pavyzdys. Klausimas: Aš turiu indėlį su įnašais ir išėmimais 10% per metus. Sausio 1 dieną ant jo buvo 30 000 rublių. Sausio 15 dieną savo sąskaitą papildžiau 5000 rublių, o sausio 20 dieną iš sąskaitos išėmiau 20 000 rublių. Kiek palūkanų gausiu už sausį?
Atsakymas: Palūkanos už indėlį šiuo atveju turėtų būti skaičiuojamos taip. Pirmiausia suskaičiuojame, kiek dienų kiekviena suma buvo sąskaitoje:
– 30000 – nuo 1 iki 14 – 14 dienų;
– 35000 – nuo 15 iki 19 – 5 dienos;
– 15000 – nuo 20 iki 31 – 12 dienų.
Dabar apskaičiuojame palūkanas už indėlį: (30000*0,10*14)/365 + (35000*0,10*5)/365 + (15000*0,10*12)/365 = 212,34 rubliai.
Sudėtinių palūkanų už indėlius skaičiavimas.
Sudėtinių palūkanų už indėlius formulė:
S p = S in *(1+%) n -S in
S p – palūkanų už indėlį suma;
S in – indėlio suma;
% – palūkanų norma kapitalizacijos laikotarpiu dešimtainės trupmenos pavidalu. % = p*N d /N g(p – indėlio palūkanų norma dešimtainės trupmenos pavidalu, N d – kapitalizacijos laikotarpis dienomis (mėnesiais), N g – dienų (mėnesių) skaičius per metus);
n – kapitalizacijos laikotarpių skaičius.
Kaip matote, skaičiavimui mums reikia eksponencijos funkcijos. Jis pasiekiamas naudojant standartinį „Windows“ skaičiuotuvą. Norėdami jį pamatyti, meniu pakeiskite skaičiuoklės rodinį į „inžinerija“. X y yra eksponencijos funkcija. Pavyzdžiui, norėdami padidinti 1,01 iki 12 laipsnio, spustelėkite skaičiuotuvą iš eilės: 1,01 -> X y -> 12 -> =.
Pavyzdys. Klausimas: dedu 50 000 rublių indėlį metams 15% per metus su mėnesinių palūkanų kapitalizacija. Kiek palūkanų gausiu laikui bėgant?
Atsakymas: Pirmiausia apskaičiuokime palūkanų normą kapitalizacijos laikotarpiu, tai yra vieną mėnesį: % = 0,15 * 1/12 = 0,0125. Dabar paskaičiuokime palūkanas už indėlį su kapitalizacija: 50000*(1+0.0125) 12 – 50000 = 8037.73 rub.
Indėlių su palūkanų kapitalizacija skaičiavimas programoje Excel.
Baigdamas parodysiu dar vieną paprastą būdą, kaip greitai apskaičiuoti palūkanas už indėlį su kapitalizacija. Norėdami tai padaryti, mums reikia standartinio „Excel“ skaičiuoklių rengyklės (MS Excel).
Atidarykite „Excel“, atsistokite ant bet kurio lentelės langelio ir iškvieskite funkciją paspausdami mygtuką f x, esantį duomenų įvesties eilutės kairėje. Iš siūlomų funkcijų sąrašo pasirinkite BS – ateities vertė. Jei šios funkcijos nėra rodomame sąraše (ten rodoma 10 paskutinių naudotų), raskite ją naudodami paiešką.
Spustelėkite funkciją BS ir atsidariusioje lentelėje įveskite reikiamus duomenis:
– Palūkanos – indėlio palūkanų norma dešimtainės trupmenos pavidalu kapitalizavimo laikotarpiu(tai yra, jei turite indėlį su mėnesine kapitalizacija, padalykite indėlio palūkanų normą iš 12 mėnesių ir įveskite rezultatą į šį langelį);
– Nper – kapitalizacijos laikotarpių skaičius. Pavyzdžiui, jei turite metų indėlį, o palūkanos kapitalizuojamos kas mėnesį, įveskite čia 12;
– Plt – nieko neįvedame. Šis laukas naudojamas, kai kas mėnesį mokama fiksuota suma;
– Ps – dabartinė (koreguota) indėlio suma, tai yra suma, kurią įnešate.
– Tipas – nieko neįvedame.
Dėl to formoje iš karto matysite sumą, į kurią pavirs jūsų indėlis, kartu su viso laikotarpio palūkanomis – būsimą indėlio vertę. Jei iš jo atimsite pradinę indėlio sumą, tiesiogiai gausite sukauptų sudėtinių palūkanų sumą.
Pavyzdžiui, paskutiniame aukščiau pateiktame pavyzdyje apskaičiavau būsimą indėlio vertę taip:
Kaip matote, rezultatas yra visiškai toks pat, kaip ir apskaičiuojant indėlį pagal sudėtinių palūkanų formulę (žr. aukščiau) - 58 037,73 rubliai - indėlis kartu su palūkanomis arba 8 037,73 rubliai tik palūkanomis.
Indėlių palūkanų apskaičiavimas: skaičiuoklė.
Taip pat galite naudoti paprasčiausią indėlio palūkanų skaičiavimo metodą, esantį banko svetainėje arba kurioje nors trečiosios šalies finansinėje svetainėje. Tačiau čia yra keletas niuansų: jūs negalite žinoti, kokia skaičiavimo formulė yra įtraukta į šią skaičiuoklę, ką ir kaip ji skaičiuoja: kaip iš tikrųjų turėtų būti skaičiuojamos palūkanos už indėlį (ką aš jums šiandien pasakiau ir parodžiau) arba bankui naudingas būdas.
Jei turite klausimų, užduokite juos komentaruose. Iki pasimatymo svetainėje, kuri pagerins jūsų finansinį raštingumą ir išmokys efektyviai tvarkyti asmeninius finansus ir šeimos biudžetą.
Nuo paprasto iki sudėtingo...
Kodėl žmogus neša santaupas į banką? Žinoma, siekiant užtikrinti jų saugumą, o svarbiausia – gauti pajamų. Čia kaip niekad pravers paprastų arba sudėtinių palūkanų formulės išmanymas, taip pat galimybė preliminariai apskaičiuoti indėlio palūkanas. Juk indėlių ar paskolų palūkanų prognozavimas yra viena iš protingo finansų valdymo komponentų. Tokį prognozavimą pravartu atlikti prieš pasirašant sutartis ir atliekant finansines operacijas, taip pat kito palūkanų kaupimo ir jų pridėjimo prie indėlio pagal jau įvykdytą indėlio sutartį laikotarpiais.
Indėlių ir paskolų palūkanoms apskaičiuoti naudojamos šios formulės:
- paprasta palūkanų formulė,
- sudėtinių palūkanų formulė.
Fiksuota norma yra tada, kai banko indėliui nustatyta palūkanų norma yra fiksuota indėlio sutartyje ir išlieka nepakitusi visą investavimo laikotarpį, t.y. pataisyta. Ši norma gali pasikeisti tik automatiškai pratęsiant sutartį naujam terminui arba nutraukus sutartinius santykius anksčiau laiko ir sumokant palūkanas už faktinį investicijos laikotarpį „pagal pareikalavimą“ nustatyta norma. sąlygas.
Kintamoji palūkanų norma yra tada, kai iš pradžių pagal sutartį nustatyta palūkanų norma gali keistis per visą investavimo laikotarpį. Įkainių keitimo sąlygos ir tvarka nurodyta indėlio sutartyje. Palūkanos gali keistis: dėl refinansavimo kurso pasikeitimo, valiutos kurso pokyčių, indėlio sumos perkėlimo į kitą kategoriją ir kitų veiksnių.
Norėdami apskaičiuoti palūkanas naudodami formules, turite žinoti lėšų investavimo į indėlio sąskaitą parametrus, būtent:
- indėlio suma,
- pasirinkto indėlio (indėlio) palūkanų norma,
- Palūkanų skaičiavimo cikliškumas (kasdien, kas mėnesį, kas ketvirtį ir kt.),
- įnašo (indėlio) įdėjimo terminas,
- Kartais reikalinga ir naudojama palūkanų norma – fiksuota ar kintama.
Dabar pažvelkime į aukščiau paminėtas standartines palūkanų formules, pagal kurias skaičiuojamos palūkanos už indėlius.
Paprasta palūkanų formulė
Paprastoji palūkanų formulė taikoma, jei už indėlį priskaičiuotos palūkanos pridedamos prie indėlio tik pasibaigus indėlio terminui arba iš viso nepridedamos, o pervedamos į atskirą sąskaitą, t.y. paprastųjų palūkanų skaičiavimas nenumato palūkanų kapitalizavimo.
Renkantis indėlio rūšį, reikėtų atkreipti dėmesį į palūkanų apskaičiavimo tvarką. Kai indėlio suma ir įdėjimo laikotarpis yra reikšmingi, o bankas naudoja paprastą palūkanų formulę, indėlininko pajamos iš palūkanų neįvertinamos. Paprastų palūkanų už indėlius formulė atrodo taip:
Paprasta palūkanų formulė
Simbolių reikšmė:
S – lėšų suma, kurią reikia grąžinti indėlininkui pasibaigus indėlio terminui. Jį sudaro pradinė įdėta pinigų suma ir sukauptos palūkanos.
I – metinė palūkanų norma
P – pradinė į indėlį pritraukta lėšų suma
Paprasta palūkanų formulė
Simbolių reikšmė:
Sp – palūkanų (pajamų) suma.
I – metinė palūkanų norma
t – palūkanų už pritrauktą indėlį kaupimo dienų skaičius
K – dienų skaičius kalendoriniais metais (365 arba 366)
P – į indėlį pritrauktų lėšų suma.
Pateiksiu sąlyginius paprastųjų palūkanų ir banko indėlio su paprastosiomis palūkanomis sumos apskaičiavimo pavyzdžius:
1 pavyzdys. Tarkime, kad bankas priėmė 50 000 rublių indėlį 30 dienų laikotarpiui. Fiksuota palūkanų norma – 10,5% per metus. Taikydami formules gauname tokius rezultatus:
S = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 50431,51
SP = 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 431,51
2 pavyzdys. Bankas priėmė tokios pačios sumos 50 000 rublių indėlį 3 mėnesių (90 dienų) laikotarpiui su fiksuota 10,5 procento metine norma. Sąlygose pasikeitė tik investavimo terminas.
S = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 90 / 365 / 100 = 51294,52
SP = 50 000 * 10,5 * 90 / 365 / 100 = 1294,52
Palyginus du pavyzdžius, akivaizdu, kad kas mėnesį priskaičiuojamų palūkanų suma naudojant paprastą palūkanų formulę nesikeičia.
431,51 * 3 mėnesiai = 1294,52 rubliai.
3 pavyzdys. Bankas priėmė 50 000 rublių indėlį 3 mėnesių (90 dienų) laikotarpiui su fiksuota 10,5 procento metine norma. Užstatas papildomas, o 61 dieną užstatas buvo papildytas 10 000 rublių.
S1 = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 60 / 365 / 100 = 50863,01
SP1 = 50 000 * 10,5 * 60 / 365 / 100 = 863,01
S2 = 60 000 + 60 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 60517,81
SP2 = 60 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 517,81
Sp = Sp1 + Sp2 = 50 000 * 10,5 * 60 / 365 / 100 + 60 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 863,01 + 517,81 = 1380,82
4 pavyzdys. Bankas priėmė tokios pačios sumos 50 000 rublių indėlį 3 mėnesių (90 dienų) laikotarpiui kintama palūkanų norma. Pirmą mėnesį (30 dienų) palūkanų norma yra 10,5%, kitus 2 mėnesius (60 dienų) palūkanų norma yra 12%.
S1 = 50 000 + 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 50 000 + 431,51 = 50431,51
SP1 = 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 = 431,51
S2 = 50 000 + 50 000 * 12 * 60 / 365 / 100 = 50 000 + 986,3 = 50 986,3
SP2 = 50 000 * 12 * 60 / 365 / 100 = 986,3
SP = 50 000 * 10,5 * 30 / 365 / 100 + 50 000 * 12 * 60 / 365 / 100 = 431,51 + 986,3 = 1417,81
Sudėtinių palūkanų formulė
Sudėtinių palūkanų formulė taikoma, jei palūkanos už indėlį kaupiamos reguliariais intervalais (kasdien, kas mėnesį, kas ketvirtį) ir sukauptos palūkanos pridedamos prie indėlio, t. ).
Dauguma bankų siūlo indėlius su ketvirtine kapitalizacija (Sberbank of Russia, VTB ir kt.), t.y. su sudėtinėmis palūkanomis. O kai kurie bankai, kalbant apie indėlius, siūlo kapitalizaciją investavimo laikotarpio pabaigoje, t.y. kai indėlis pratęsiamas kitam terminui, o tai, švelniai tariant, reiškia reklaminį triuką, skatinantį indėlininką neatsiimti priskaičiuotų palūkanų, o pačios palūkanos iš tikrųjų skaičiuojamos pagal paprastą palūkanų formulę. Ir kartoju, kai indėlio suma ir įdėjimo laikotarpis yra reikšmingi, toks „kapitalizavimas“ nelemia indėlininko palūkanų pajamų dydžio padidėjimo, nes nėra kaupiamos palūkanos už ankstesniais laikotarpiais gautas palūkanų pajamas.
Sudėtinių palūkanų formulė atrodo taip:
Sudėtinių palūkanų formulė
Simbolių reikšmė:
S – lėšų suma, kurią reikia grąžinti indėlininkui pasibaigus indėlio terminui. Jį sudaro indėlio suma ir palūkanos.
Tik sudėtinių palūkanų apskaičiavimas naudojant formulę atrodys taip:
Apskaičiuokite tik sudėtines palūkanas
Simbolių reikšmė:
I – metinė palūkanų norma;
j – kalendorinių dienų skaičius per laikotarpį, po kurio bankas kapitalizuoja sukauptas palūkanas;
K – dienų skaičius kalendoriniais metais (365 arba 366);
P – pradinė į indėlį pritrauktų lėšų suma;
n – operacijų, skirtų sukauptoms palūkanoms kapitalizuoti per visą lėšų pritraukimo laikotarpį, skaičius;
Sp – palūkanų (pajamų) suma.
Pateiksiu sąlyginį sudėtinių palūkanų ir banko indėlio su sudėtinėmis palūkanomis sumos apskaičiavimo pavyzdį:
5 pavyzdys. Priimtas 50 tūkstančių rublių užstatas. 90 dienų laikotarpiui taikant fiksuotą 10,5 procento metinį tarifą. Palūkanos skaičiuojamos kas mėnesį. Vadinasi, sukauptų palūkanų kapitalizavimo operacijų skaičius (p) per 90 dienų bus 3. O kalendorinių dienų skaičius laikotarpiu, po kurio bankas kapitalizuoja sukauptas palūkanas (j), bus 30 dienų (90/3). Kokia bus palūkanų suma?
S = 50 000 * (1 + 10,5 * 30 / 365 / 100) 3 = 51305,72
SP = 50 000 * (1 + 10,5 * 30 / 365 / 100) 3 - 50 000 = 1305,72
Ar sudėtinių palūkanų metodu apskaičiuota palūkanų suma yra teisinga, galite įsitikinti dar kartą patikrinę skaičiavimą naudodami paprastą palūkanų formulę.
Norėdami tai padaryti, indėlio laikotarpį padalinsime į 3 nepriklausomus laikotarpius (3 mėnesius) po 30 dienų ir pagal paprastą palūkanų formulę apskaičiuosime palūkanas už kiekvieną laikotarpį. Indėlio sumą paimsime kiekvienu paskesniu laikotarpiu, atsižvelgdami į ankstesnių laikotarpių palūkanas. Skaičiavimo rezultatas buvo toks:
Taigi bendra palūkanų suma, atsižvelgiant į mėnesinę kapitalizaciją (palūkanų kaupimąsi), yra:
Sp = Sp1 + Sp2 + Sp3 = 431,51 + 435,23 + 438,98 = 1305,72
Tai atitinka sumą, apskaičiuotą naudojant sudėtines palūkanas 5 pavyzdyje.
O skaičiuojant palūkanas už tą patį laikotarpį pagal paprastą palūkanų formulę pavyzdyje Nr.2, pajamos buvo tik 1294,52 rubliai. Palūkanų kapitalizacija investuotojui atnešė papildomus 11,2 rublio. (1305,72 – 1294,52), t.y. Didesnė grąža gaunama iš indėlių su palūkanų kapitalizavimu, kai taikomos sudėtinės palūkanos.
Skaičiuojant palūkanas reikia atsižvelgti į dar vieną nedidelį niuansą. Nustatant dienų skaičių palūkanoms už indėlį kaupti (t) arba kalendorinių dienų skaičių per laikotarpį, po kurio bankas kapitalizuoja sukauptas palūkanas (j), į indėlio uždarymo (išėmimo) dieną neatsižvelgiama. . Taigi, pavyzdžiui, 2007 m. lapkričio 2 d. bankas priėmė indėlį 7 dienų laikotarpiui. Visas indėlio laikotarpis yra nuo 02.11.07 iki 09.11.07, t.y. 8 kalendorinės dienos. O palūkanų už indėlį kaupimo laikotarpis bus nuo 02.11.07 iki 08.11.07, t.y. – 7 kalendorinės dienos. Į 09.11.07 dieną neatsižvelgiama, nes užstatas buvo grąžintas klientui.
Baigdamas medžiagą, noriu dar kartą atkreipti jūsų dėmesį į tai, kad naudodamiesi pateiktomis palūkanų formulėmis galite skaičiuoti ir paskolų palūkanas. Sėkmės skaičiuojant pajamas ir išlaidas.