Središnja banka Ruske Federacije od 01.01.2018 uspostavila nova pravila za kontrolu valute. Prva i glavna promjena je da se od 1. siječnja 2018. više neće primjenjivati ​​prometne putovnice poznate sudionicima u inozemnim gospodarskim transakcijama.

Putovnice transakcija po ugovorima (ugovorima o kreditu) koje nisu zaključene danom stupanja na snagu nove upute Središnje banke i nalaze se u dosjeu valutne kontrole, priznaju se kao zatvorene, a da ovlaštena banka nije stavila oznake o njihovom zaključenju. i pohranjeni su u dosjeu valutne kontrole.

To su zahtjevi novog Uputa Centralne banke od 16. kolovoza 2017. godine. br. 181-I "O podnošenju rezidenata i nerezidenata ovlaštenim bankama popratnih dokumenata i podataka prilikom obavljanja deviznih poslova...".

Koji ugovori podliježu valutnoj kontroli u 2018

Prema novom naputku Središnje banke, njezina pravila primjenjuju se na ugovore sklopljene između rezidenata i nerezidenata:

1. Nacrti sporazumašalju rezidenti nerezidentima ili nerezidenti rezidentima na zaključenje), koji predviđaju namirenja putem računa rezidenata otvorenih kod ovlaštenih banaka i (ili) preko računa rezidenata otvorenih u bankama izvan područja Ruske Federacije (u daljnjem tekstu kao nerezidentna banka).

2. Ugovori, uključujući agencijskim ugovorima, ugovori o proviziji, agencijskim ugovorima koji predviđaju izvoz s područja Ruske Federacije ili uvoz na teritorij Ruske Federacije robe u sklopu vanjskotrgovinskih aktivnosti, s izuzetkom izvoza (uvoza) vrijednosnih papira u dokumentarnom obliku.

3. Ugovori pružanje prodaje (nabavke) i (ili) pružanja usluga u vezi s prodajom (stjecanjem) na teritoriju Ruske Federacije (izvan teritorija Ruske Federacije) goriva i maziva (bunker goriva), hrane, zaliha i ostalu robu (osim rezervnih dijelova i opreme) nužnu za osiguranje rada i održavanja vozila, bez obzira na njihovu vrstu i namjenu, na putu ili na međustajalištima ili parkiranju.

4. Ugovori, uključujući ugovore o posredovanju, ugovore o proviziji, ugovore o posredovanju, osim ugovora navedenih u podstavcima 4.1.1, 4.1.2 i 4.1.4 ovog stavka, koji predviđaju obavljanje poslova, pružanje usluga, prijenos informacije i rezultate intelektualne aktivnosti, uključujući broj ekskluzivnih prava na njih.

5. Ugovori koji predviđaju prijenos pokretnine i (ili) nepokretne imovine na temelju ugovora o najmu, ugovora o financijskom najmu (leasingu) (u daljnjem tekstu ovaj podstavak, kao i u podstavcima 4.1.1 - 4.1.3 ovog stavka - izvozni ugovori, uvozni ugovori, kada su zajedno spomenuti - ugovori).

6. Ugovori čiji je predmet primanje ili davanje sredstava u obliku kredita (zajma), povrat sredstava po ugovoru o zajmu (ugovor o zajmu), kao i provođenje drugih deviznih poslova vezanih uz primitak, pružanje, povrat sredstava u obliku zajma (zajma) (osim ugovora (ugovora (sporazuma) koji su priznati zakonodavstvom Ruske Federacije kao zajam ili jednaki zajmu) (u daljnjem tekstu: ugovor o zajmu).

Od kojeg iznosa transakcije počinje kontrola valute

Sada prag kontrole valute ovisi o vrsti transakcije

Kontrola valute podliježe ugovorima čiji je iznos obveza jednak ili veći od:

— za uvozne ugovore ili ugovori o zajmu — 3 000 000 rubalja;

— za izvozne ugovore — 6.000.000 rubalja.

Iznos obveza prema gore navedenim ugovorima (ugovorima o zajmu), utvrđeno na dan sklapanja ugovora (ugovora o zajmu) ili u slučaju promjene iznosa obveza po ugovoru (ugovoru o zajmu) na dan sklapanja posljednjih izmjena (dopuna) ugovora (ugovora o zajmu), predviđajući takvu promjenu iznosa na dan službeni tečaj stranih valuta u odnosu na rublju.

Kako se odvija valutna kontrola inozemnih gospodarskih transakcija u 2018

Umjesto izdavanja transakcijske putovnice, ruski rezident koji je stranka u izvoznom ugovoru (u daljnjem tekstu: rezidentni izvoznik), uvoznom ugovoru (u daljnjem tekstu: rezidentni uvoznik) ili ugovoru o zajmu registruje te ugovore kod ovlaštenog banke na način propisan novom uputom Centralne banke.

Rezident namiruje po ovim ugovorima samo preko svojih računa otvorenih kod ovlaštene banke (sjedište ovlaštene banke ili podružnica ovlaštene banke) koja je registrirala ugovor (ugovor o kreditu).

Ili, ako Rezident obavlja namirenja preko svojih inozemnih računa, ugovore prihvaća na servis ovlaštena banka.

Ako je MC banka podružnica ovlaštene banke ili je MC banka sjedište ovlaštene banke, tada se namirenja po ugovoru (ugovoru o kreditu) mogu obavljati putem rezidentnih računa otvorenih u poslovnici ovlaštene banke i u sjedištu ovlaštene banke, pod uvjetom da ovlaštena banka poštuje postupak računovodstva i izvješćivanja o poslovanju predviđen novom uputom.

Koje dokumente rezident podnosi ovlaštenoj banci za kontrolu valute u 2018. godini

Kontrola valute tijekom izvoza

Izvoznik rezident koji je ugovorna strana u izvoznom ugovoru i planira ispuniti svoje obveze iz takvog izvoznog ugovora dužan je banci dostaviti CM, vodeći računa o rokovima za registraciju izvoznog ugovora, utvrđenim novom uputom Središnje banke. :

- podatke o izvoznom ugovoru koji su potrebni za njegovu registraciju (u daljnjem tekstu informacija), u skladu s postupkom i obrascu koje utvrđuje banka Kaznenog zakona;

- ili izvozni ugovor (izvod iz ugovora o izvozu koji sadrži podatke potrebne MC banci za registraciju izvoznog ugovora i vršenje valutne kontrole, uključujući ispunjavanje zahtjeva rezidentnog izvoznika iz članka 19. Saveznog zakona „O valuti Regulativa i valutna kontrola"), te druge podatke potrebne banci za formiranje Kaznenog zakona iz odjeljka I. Izjave o kontroli banaka.

Ugovor o izvozu rezidentni izvoznik mora dostaviti CM banci najkasnije petnaest radnih dana od datuma registracije izvoznog ugovora od strane CM banke ako je rezidentni izvoznik za registraciju izvoznog ugovora dostavio samo podatke iz stavka dva ove tačke.

Kako bi registrirao izvozni ugovor, u gore navedenom slučaju, rezidentni izvoznik mora dostaviti sljedeće podatke:

—opći podaci o izvoznom ugovoru:

vrstu izvoznog ugovora, utvrđenu u skladu s Dodatkom br. 4. Upute,

datum,

broj (ako je dostupan),

valuta izvoznog ugovora (naziv),

iznos obveza propisanih izvoznim ugovorom,

datum završetka ispunjenja obveza iz izvoznog ugovora;

— pojedinosti o nerezidentu (nerezidentima) koji je(su) strana(e) u ugovoru o izvozu:

ime, država.

Ako podaci koje je rezidentni izvoznik dostavio banci ne odgovaraju podacima sadržanim u izvoznom ugovoru koji je dostavio rezidentni izvoznik, CM banka je obvezna izvršiti odgovarajuće izmjene odjeljka I. kontrolnog lista banke.

Ugovorna banka je dužna prihvatiti registrirati izvozni ugovor i izvoznom ugovoru dodijeliti jedinstveni broj.

Istovremeno s dodjelom jedinstvenog broja izvoznom ugovoru, MC banka mora generirati bankovni kontrolni list u elektroničkom obliku i ispuniti odjeljak I bankovnog kontrolnog lista po redoslijedu generiranja i održavanja valutnog kontrolnog lista.

MC Banka šalje rezidentnom izvozniku podatke o jedinstvenom broju registriranog izvoznog ugovora najkasnije jedan radni dan od datuma registracije izvoznog ugovora.

Kontrola valute pri uvozu

Uvoznik rezident ili rezident koji je stranka ugovora o kreditu, radi registracije takvog ugovora, ugovora o kreditu, dostavlja ugovornoj računovodstvenoj banci (MC banci) ugovor o uvozu, ugovor o zajmu (izvod iz ugovora ( ugovor o zajmu) koji sadrži informacije koje banka CM traži za registraciju takvog ugovora (ugovora o zajmu) i provedbu kontrole valute, uključujući ispunjavanje zahtjeva od strane rezidenta iz članka 19. Saveznog zakona „O valutnoj regulaciji i kontroli valute "), te druge informacije potrebne banci za formiranje CM odjeljka I kontrole bankovnog izvoda, uzimajući u obzir vrijeme registracije ugovora o uvozu (ugovora o kreditu).

Rokovi za registraciju ugovora kod UK banke od strane uvoznika

Rezidentni izvoznik, rezident uvoznik, rezident koji je stranka ugovora o zajmu mora registrirati ugovor (ugovor o zajmu) u sljedećim uvjetima.

U slučaju poslovanja na računima rezidenata u ovlaštenim bankama:

— Kada plaća stanovnik(otpis), otvoren u banci Kaznenog zakona, - najkasnije do dana podnošenja naloga za otpis sredstava.

— Prilikom upisa strana valuta ili valuta Ruske Federacije, otvorena u banci Kaznenog zakona - najkasnije petnaest radnih dana od dana upisa stranoj valuti ili valuti Ruske Federacije na račun rezidenta otvoren u banci Ujedinjenog Kraljevstva.

Za poslovanje rezidenata u stranim bankama:

— Prilikom otpisivanja strana valuta ili valuta Ruske Federacije u korist nerezidenta s računa rezidenta otvoren u nerezidentnoj banci, ili prilikom upisa strana valuta ili valuta Ruske Federacije s nerezidentnog na rezidentni račun otvoren u nerezidentnoj banci - najkasnije trideset radnih dana nakon mjeseca u kojem je izvršena navedena radnja.

Ako je ugovor (ugovor o zajmu) iznos obveza nije utvrđen:

pri otpisu strane valute ili valute Ruske Federacije prema ugovoru (ugovoru o zajmu) u korist nerezidenta s računa rezidenta otvorenog u banci Ujedinjenog Kraljevstva ili nerezidentnoj banci, kao i pri kreditiranju strane valute ili valutu Ruske Federacije s nerezidenta na račun rezidenta otvoren kod banke MC ili u nerezidentnoj banci - najkasnije do roka utvrđenog ovom Uputom za podnošenje dokumenata od strane rezidenta koji se odnose na provođenje operacije, tijekom operacije, kao rezultat kojih će iznos namirenja prema ugovoru o uvozu (ugovoru o zajmu) biti jednak ili veći od protuvrijednosti od 3 milijuna rubalja, a prema ugovoru o izvozu jednak ili veći protuvrijednost 6 milijuna rubalja. Iznos naveden u ovom stavku izračunava se po tečaju strane valute u odnosu na rublju na dan sklapanja ugovora (ugovora o zajmu) ili u slučaju promjene iznosa obveza prema ugovoru (ugovoru o zajmu) kao o datumu sklapanja posljednjih izmjena (dopuna) ugovora (ugovora o zajmu), koji predviđaju takvu promjenu iznosa;

pri ispunjavanju obveza iz ugovora uvozom robe na teritorij Ruske Federacije (izvoz s područja Ruske Federacije) i ako postoji zahtjev za carinskom deklaracijom robe u skladu s carinskim zakonodavstvom carinske unije unutar Euroazijske Gospodarska zajednica (u daljnjem tekstu: carinsko zakonodavstvo carinske unije) - najkasnije do dana podnošenja te deklaracije za robu, dokument koji se koristi kao deklaracija za robu u skladu s carinskim zakonodavstvom carinske unije, zahtjev za uvjetno otpuštanje (zahtjev za oslobađanje komponente izvezene robe), zbog čega će vrijednost robe prema uvoznom ugovoru biti jednaka ili veća od 3 milijuna rubalja (prema izvoznom ugovoru, bit će jednak ili premašiti ekvivalent od 6 milijuna rubalja). Iznos naveden u ovom stavku izračunava se prema tečaju strane valute prema rublji na dan sklapanja ugovora ili u slučaju promjene iznosa obveza prema ugovoru (ugovoru o zajmu) na dan sklapanja ugovora. sklapanje posljednjih izmjena (dopuna) ugovora (ugovora o zajmu) kojima se predviđa takva promjena iznosa;

pri ispunjavanju obveza po ugovoru (ugovoru o kreditu) na druge načine od onih navedenih u stavcima dva - tri ovog podstavka - najkasnije do roka utvrđenog podstavkom 8.2.2 stavka 8.2 ove Upute da rezident dostavi potvrdu o popratnu dokumentaciju u vezi s ispunjenjem obveza prema ugovoru (ugovoru o zajmu) za iznos jednak ili veći od protuvrijednosti od 3 milijuna rubalja po ugovoru o uvozu (ugovoru o zajmu) ili jednak ili veći od protuvrijednosti od 6 milijuna rubalja po ugovoru izvozni ugovor. Iznos naveden u ovom stavku izračunava se po tečaju strane valute u odnosu na rublju na dan sklapanja ugovora (ugovora o zajmu) ili u slučaju promjene iznosa obveza prema ugovoru (ugovoru o zajmu) kao od datuma sklapanja posljednjih izmjena (dopuna) ugovora (ugovora o zajmu), predviđajući takvu promjenu iznosa.

5.7.5. Prilikom ispunjavanja obveza iz ugovora uvozom robe na teritorij Ruske Federacije (izvozom s područja Ruske Federacije) i ako postoji zahtjev za carinskom deklaracijom robe u skladu s carinskim zakonodavstvom carinske unije - najkasnije od datuma podnošenja deklaracije za robu, isprava koja se koristi kao deklaracija na robu u skladu s carinskim zakonodavstvom carinske unije, zahtjevi za uvjetni otpust (zahtjevi za puštanje komponente izvezene robe).

5.7.6. Prilikom ispunjavanja obveza iz ugovora uvozom na teritorij Ruske Federacije (izvoz s područja Ruske Federacije) robe i u nedostatku zahtjeva za carinsku deklaraciju robe u skladu s carinskim zakonodavstvom carinske unije - ne kasnije od roka utvrđenog podstavkom 8.2.2 stavka 8.2 ove Upute za podnošenje rezidentnih potvrda popratnih dokumenata.

5.7.7. Prilikom ispunjavanja ugovornih obveza kroz obavljanje poslova, pružanje usluga, prijenos informacija i rezultata intelektualne aktivnosti, uključujući isključiva prava na njih, - najkasnije u roku utvrđenom podstavkom 8.2.2. stavka 8.2. ove Upute da rezident dostavi potvrdu o popratnoj dokumentaciji.

5.7.8. Prilikom ispunjavanja obveza iz ugovora (ugovora o kreditu) na način različit od onih navedenih u podtočkama 5.7.1. - 5.7.7. ove točke - najkasnije u roku utvrđenom podtočkom 8.2.2. točke 8.2. ove Upute da rezident dostavi potvrdu o popratnoj dokumentaciji, ili u drugim uvjetima utvrđenim ovim Uputom o davanju podataka o ispunjenju obveza iz ugovora (ugovora o kreditu) na način različit od onih navedenih u podstavcima 5.7.1. - 5.7.7 ovog stavka.

5.8. MC banka je dužna registrirati uvozni ugovor (ugovor o kreditu) najkasnije sljedeći radni dan od dana kada je rezident podnio dokumente navedene u stavku 5.6. ove Upute, te ugovoru o uvozu (ugovoru o kreditu) dodijeliti jedinstveni broj. ) na način propisan u prilozima 4. i 5. ovoga Uputa (u daljnjem tekstu upis ugovora o uvozu (ugovor o zajmu).

Istovremeno s dodjelom jedinstvenog broja uvoznom ugovoru (ugovoru o kreditu), MC banka mora generirati bankovni kontrolni list u elektroničkom obliku i ispuniti odjeljak I kontrolnog lista banke, redoslijedom generiranja i održavanja bankovne kontrole. list, koji je utvrđen Poglavljem 9. ovog Uputa.

CM banka je dužna dostaviti rezidentnom uvozniku, rezidentu koji je ugovorna strana ugovora o kreditu, podatke o jedinstvenom broju registriranog uvoznog ugovora (ugovora o kreditu) na način koji je propisala CM banka, najkasnije u roku od jednog radnog dana. nakon dana registracije ugovora o uvozu (ugovora o zajmu). ugovori).

5.9. Svakom izvoznom ugovoru, uvoznom ugovoru, ugovoru o zajmu navedenim u poglavlju 4. ovih Uputa banka Ujedinjenog Kraljevstva dodjeljuje jedan jedinstveni broj, osim u slučajevima navedenim u stavku 2. točke 10.1. i točki 10.2. ove Upute.

5.10. Ako rezident za registraciju ugovora (ugovora o kreditu) dostavi nacrt ugovora (ugovora o kreditu) MC banci, rezident ga mora dostaviti CM banci najkasnije petnaest radnih dana od dana potpisivanja odgovarajućeg ugovora. (ugovor o zajmu).

U tom slučaju datumom potpisivanja ugovora (ugovora o zajmu) smatra se posljednji datum njegovog potpisivanja ili stupanja na snagu, a u nedostatku tih datuma datum njegove pripreme.

Ako u vezi sa potpisivanjem ugovora (ugovora o kreditu) postoje razlozi za izmjene podataka o ugovoru (ugovoru o kreditu) koje je CM banka prikazala u odjeljku I bankovnog kontrolnog izvješća, CM banka mora izmijeniti bankovni kontrolni izvod u skladu s Poglavljem 7. ove Upute.

5.11. Ako u dokumentima i podacima koje je rezident dostavio u skladu s ovim poglavljem, ovlaštena banka nema dovoljno podataka da bi CM banka ispunila I. odjeljak kontrolnog lista banke na način propisan Poglavljem 9. ove Upute, CM banka mora zatražiti od rezidenta, a rezident mora dostaviti dodatne dokumente i (ili) podatke koji omogućavaju CM banci da na njihovoj osnovi, na način iu rokovima koje odredi CM banka, ispuni odjeljak I kontrolnog lista banke. .

Rezident je:

  1. Pojedinac
    1. Državljanin Ruske Federacije, osim:
      1. Stalno nastanjen u inozemstvu najmanje 1 godinu;
      2. Posjedovanje boravišne dozvole strane države;
  • Privremeni boravak u inozemstvu najmanje 1 godinu (radna/studijska viza - najmanje 1 godina).
  1. Imati boravišnu dozvolu Ruske Federacije.
  2. Pravne osobe - na teritoriju Ruske Federacije, u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije.
  3. Podružnice pravnih osoba iz stavka 3. u inozemstvu;
  4. Konzulati, diplomatske organizacije Ruske Federacije u inozemstvu;

Nerezident je:

  1. Nisu državljani Ruske Federacije;
  2. Pravne osobe na teritoriju strane države, stvorene u skladu sa zakonodavstvom ove države;
  3. Nepravne osobe koje nisu osnovane prema ruskom zakonu;
  4. Konzulati, diplomatske organizacije stranih država;
  5. Podružnice/predstavništva međuvladinih i međudržavnih organizacija;
  6. Podružnice/predstavništva stranih pravnih osoba;

Valutno poslovanje:

Valutni promet između rezidenata:

  • Kupnja od strane stanovnika od rezidenta;
  • Prodaja rezidenta rezidentu valutnih vrijednosti;
  • Valuta kao sredstvo plaćanja;
  • Prijenos valute između stanovnika;

Valutni promet između rezidenata i nerezidenata:

  • Kupnja od strane rezidenta od nerezidenta/nerezidenta od rezidenta;
  • Prodaja rezidenta/nerezidenta nerezidentu/rezidentu valutnih vrijednosti;
  • Valuta kao sredstvo plaćanja;

Valutne transakcije između nerezidenata:

  • Kupnja od strane nerezidenta od nerezidenta;
  • Prodaja valutnih vrijednosti od strane nerezidenta nerezidentu;
  • Valuta kao sredstvo plaćanja;
  • Uvoz i izvoz valute;
  • Prijenos valute.

Do sada je na snazi ​​Uputa o deviznom poslovanju iz 2012. godine, ali od 1. siječnja 2012. prestaje da važi. Nova uredba će stupiti na snagu. Podaci izneseni u članku temeljit će se na uputama koje stupaju na snagu 1. siječnja 2018. Ova se uputa odnosi na rezidente i nerezidente, osim na fizička lica nerezidenta.

Pravila za stanovnike

Nakon uplate valute na tranzitni račun, rezident je dužan dostaviti dokumente banci najkasnije u roku od 15 radnih dana.

Popis dokumenata:

  • Putovnica, drugi identifikacijski dokument;
  • Potvrda o registraciji individualnog poduzetnika, pravne osobe;
  • Potvrda porezne registracije;
  • Što se tiče nekretnine - to može biti ugovor o prodaji ili drugi dokument koji potvrđuje prava na nju;
  • Potvrda otvaranja računa izvan područja Ruske Federacije;
  • Razlozi za obavljanje valutne transakcije: ugovor, sporazum, fakture i sl.;
  • Dokumenti koje izdaje banka (potvrde, izvodi);
  • Carinske isprave;
  • Transakcijska putovnica - skup podataka o strankama u deviznoj transakciji, s naznakom određene vrste valute, iznosa transakcije, kamatne stope (za zajam), rasporeda plaćanja. Transakciona putovnica je složen dokument od svih ostalih dokumenata, koji predstavlja podatke u komprimiranom obliku;
  • Dokumenti o srodstvu (vjenčani list, rodni list itd.);
  • Boravišna dozvola strane države (za državljane Ruske Federacije);
  • Ugovor o faktoringu, ako postoji;
  • Potvrda valutne transakcije (potvrda, izvod).

Za nerezidente:

Gore navedeni plus:

  • Potvrda mogućnosti obavljanja deviznih transakcija, ako takav zahtjev postoji u stranoj državi.

Kod obavljanja deviznih transakcija od velike je važnosti šifra vrste operacije. Popis kodova nalazi se u Dodatku 1 uputa.

Novac s tranzitnog računa može se podići i nakon podnošenja potrebnih dokumenata i prije. Sredstva se mogu izdati prije podnošenja gore navedenih dokumenata kada se banci daju podaci o šifri vrste operacije.

Za izdavanje deviznih sredstava rezident banci podnosi nalog o tome i gore navedene dokumente.

Kada rezident ne bi trebao podnositi dokumente

  1. Prilikom davanja valute uz suglasnost rezidenta;
  2. Prilikom interakcije s bankom koja je otvorila račun;
  3. Prilikom premještanja valute između računa rezidenta;
  4. Povlačenje sredstava za isplatu mirovina, socijalnih davanja nerezidentu;
  5. Pri korištenju valutne platne kartice;
  6. Preporuka;
  7. Kada radite s iznosom ne većim od 200 tisuća rubalja. (u ekvivalentu) ako rezident daje informacije o kodu.

Rokovi za davanje informacija (podaci o šifri, dokumenti o valutnoj transakciji) za provođenje valutne transakcije

  1. Kreditiranje deviza na tranzitni račun - svi podaci se dostavljaju u isto vrijeme;
  2. Prijenos ruskih rubalja - 15 radnih dana nakon operacije;
  3. Isplata deviza sa deviznog računa - istovremeno;
  4. Povlačenje ruskih rubalja s računa u rubljama - istovremeno.

Pravila za nerezidente

Situacija: nerezident je otvorio račun u ruskim rubljama u ruskoj banci. Kako bi podigao taj novac, nerezident mora banci dostaviti podatke o kodu.

Ne treba dati ove podatke ako:

  1. Prilikom oporavka prema zakonodavstvu Ruske Federacije;
  2. Zaduženja;
  3. Interakcija s bankom koja je otvorila račun;
  4. Prijenos između nerezidentnih računa;
  5. Korištenje platne kartice.

Ugovor o izvozu/uvozu/zajmu rezidenta

Rezident, bez obzira na to koja strana će biti u ugovoru (uvoznik/izvoznik), mora prijaviti ugovor kod ovlaštene banke. U tom slučaju rezident je dužan sve devizne transakcije obavljati preko ove banke.

Iznimke od ovog pravila:

  • Račun je otvoren u poslovnici ovlaštene banke - valutne transakcije mogu se obavljati i preko sjedišta ove banke;
  • Račun se otvara u sjedištu - poslovanje se može obavljati u poslovnici;

Izvoznik dostavlja banci podatke o ugovoru ili samom ugovoru.

Uvoznik i rezident u ugovoru o kreditu dužni su sam ugovor dostaviti banci.

Uvjeti podnošenja dokumenata prema takvim ugovorima:

  1. Prilikom prijenosa bilo koje valute na račun nerezidenta - prije izdavanja naloga banci;
  2. Prilikom prijenosa bilo koje valute na račun rezidenta od nerezidenta - najkasnije 15 radnih dana nakon prijenosa sredstava;
  3. Prilikom prijenosa bilo koje valute na račun rezidenta s nerezidenta, račun se otvara kod nerezidentne banke - najkasnije 30 radnih dana nakon mjeseca prijenosa sredstava (ako su sredstva prenesena npr. 15. studenoga , tada će razdoblje od 30 dana započeti od 1. prosinca);

Točan iznos nije naveden u ugovoru o zajmu:

  1. Prijenos sredstava s rezidenata na nerezidenta, ili obrnuto (nerezident-rezident) najkasnije 15 radnih dana nakon mjeseca prijenosa sredstava (ako su sredstva prenesena npr. 15. studenog, tada je 15. -dnevni rok počinje od 1. prosinca) za:
    1. Ugovor o uvozu i zajmu, iznos mora biti jednak ili veći od 3 milijuna rubalja;
    2. Izvozni ugovor, iznos mora biti jednak ili veći od 6 milijuna;
  2. Izvršenje ugovora - uvoz/izvoz proizvoda, kada je potrebna carinska deklaracija - najkasnije do prijenosa carinskih deklaracija;
  3. Izvršenje ugovora – uvoz/izvoz proizvoda, kada nije potrebna carinska deklaracija – najkasnije 15 radnih dana nakon mjeseca prijenosa sredstava (ako su sredstva doznačena npr. 15. studenog, tada 15. dnevni period počinje od 1. prosinca);
  4. Izvršenje ugovora - usluge, radovi, intelektualna aktivnost - najkasnije 15 radnih dana nakon mjeseca prijenosa sredstava (ako su sredstva doznačena, na primjer, 15. studenog, tada će razdoblje od 15 dana početi teći od 1. prosinca) ;
  5. Do ispunjenja obveza dolazi na druge načine (ne gore navedene) - najkasnije 15 radnih dana nakon mjeseca prijenosa sredstava (ako su sredstva prenesena, na primjer, 15. studenog, tada će rok od 15 dana teći od 1. prosinca).

Odjava ugovora s bankom

Razlozi za odjavu:

  1. Prelazak u drugu banku, uključujući i prelazak u drugu poslovnicu ili sjedište;
  2. Zatvaranje računa;
  3. Obveze su ispunjene u cijelosti;
  4. Jedna od stranaka iskoristila je ustupanje prava potraživanja;
  5. Obveze prekinute/ispunjene iz drugih razloga;
  6. Ugovor je registriran zbog greške.

Zahtjev za odjavu mora sadržavati:

  1. Broj ugovora;
  2. Jedan od razloga za odjavu s pozivanjem na određeni stavak upute;
  3. Podaci o osobi na čije je ime ustupljeno potraživanje;
  4. Potvrda ustupanja potraživanja;
  5. Potvrda o ispunjenju kredita.

Jedna aplikacija može otkazati više ugovora.

Promjena podataka o registriranim ugovorima

Subjekt podnosi zahtjev za izmjenu ugovora banci u kojoj je ugovor registriran.

Zahtjev za promjenu podataka mora sadržavati:

  1. Broj ugovora;
  2. Dokument koji je razlog za promjenu (na primjer, dodatni ugovor);
  3. Naznačen je datum odobrenja dokumenata izmjena i dopuna.

Navedeni dokumenti se dostavljaju banci nakon konačnog odobrenja najkasnije u roku od 15 radnih dana.

Odnosi s bankom i subjektom (rezident / nerezident) - načini interakcije prema uputama

Interakcija s bankom temelji se na međusobnom dogovoru između banke i subjekta (rezident/nerezident).

Dokumenti koji se dostavljaju banci moraju biti u originalu ili ovjerenoj preslici.

Dokumenti se mogu dostaviti u elektroničkom obliku i na papiru (to je dogovoreno s bankom).

Pojedinci i individualni poduzetnici ili njihovi zastupnici sami potpisuju dokumente i stavljaju pečat.

Od pravnih osoba potpisom i pečatom stavlja ovlaštena osoba od strane pravne osobe, dužna je dostaviti banci relevantne dokumente (nalog o imenovanju, zapisnik odluke glavne skupštine sudionika i sl.).

Ako se dokumenti šalju banci u elektroničkom obliku, moraju biti potpisani elektroničkim potpisom. Da biste dobili elektronički potpis, morate kontaktirati EDS (Portal jedinstvenog elektroničkog potpisa)

Datum zaprimanja dokumenata u banci je datum njihovog podnošenja.

Prava i obveze rezidenata i nerezidenata

Prava:

  1. Mogu se upoznati s dokumentima, rezultatima inspekcija;
  2. Može se žaliti na radnje/nečinjenje ovlaštenih tijela;
  3. Oni mogu državi nadoknaditi štetu u vezi s nezakonitim radnjama ovlaštenih osoba, kontrolora.

Dužnosti:

  1. Subjekti su dužni omogućiti uvid u dokumente potrebne za provođenje inspekcijskog nadzora;
  2. Čuvati dokumente o deviznom prometu 3 godine, voditi evidenciju i izvješća. Prema gore navedenim informacijama, vidjeli ste da je banci potrebno dostaviti sve dokumente, do računa i plaćanja. Budite oprezni, nemojte zanemariti ova pravila, inače možete postati prekršilac zakona;
  3. Subjekti moraju poštivati ​​zahtjeve ovlaštenih tijela, kontrolora u pogledu utvrđenih povreda;
  4. Rezident mora osigurati prohodnost sredstava na računima, osigurati izvršenje transakcijskih putovnica.

Repatrijacija

Repatrijacija je proces vraćanja imovine, predmeta simboličke vrijednosti, dobrovoljno ili silom, njegovom vlasniku ili mjestu porijekla ili državljanstvu. Pojam se može odnositi na neljudske subjekte kao što je konverzija strane valute u valutu vlastite zemlje, kao i proces vraćanja vojnog osoblja u mjesto porijekla nakon rata. To se također odnosi na diplomatske izaslanike, međunarodne dužnosnike te emigrante i migrante u vrijeme međunarodne krize.

Repatrijacija valute se događa kada se strana valuta vrati natrag u valutu zemlje porijekla. Repatrijacija se također odnosi na isplatu dividende od strane strane tvrtke ruskoj tvrtki. FDI se ne oporezuju sve dok se dividenda ne isplati matičnom društvu koje ima kontrolu i tako se ne vrati u domovinu. Dohodak od izravnih stranih ulaganja oporezuje se samo u zemlji u kojoj je uključen prije repatrijacije. Trenutačno postoje stotine milijardi izravnih stranih ulaganja zbog nevoljkosti da se te zarade vrate u domovinu.

Rezidenti su dužni u odnosu na nerezidente osigurati:

  1. Mogućnost prijenosa sredstava s nerezidenta na rezidenta;
  2. Mogućnost povrata (povrata) sredstava zbog neispunjenja ugovora;

Dokumenti koje je rezident dostavio banci:

  1. Podaci o razdoblju primitka sredstava od nerezidenta;
  2. Podaci o razdoblju izvršenja ugovora od strane nerezidenta;

Rezident ne smije koristiti bankovne račune u sljedećim slučajevima:

  1. Ako je ugovor sklopljen na razdoblje duže od 2 godine s nerezidentima zemalja članica OECD-a ili FATF-a;
  2. Kada nerezident podmiruje troškove rezidenta vezane za izgradnju, stvaranje objekta na teritoriju strane države (troškovi u stranoj državi);
  3. Prilikom provođenja kulturnih događanja;
  4. Kada dolazi do prebijanja potraživanja za pojedine kategorije djelatnosti?
  5. Za prijevozničke tvrtke.

Ako pronađete pogrešku, označite dio teksta i kliknite Ctrl+Enter.

Nacionalna valuta Rusije je rublja, ali to ne sprječava Ruse da sve plaćaju uz pomoć stranih valuta, od kojih su najpopularnije euro i američki dolar. Odmah ćemo odrediti da država zabranjuje valutne transakcije između stanovnika na teritoriju Ruske Federacije (FZ br. 177), ali postoji popis izuzetaka od ove zabrane, jer nije u svim slučajevima moguće osigurati namirenja u rubljama .

Koncept valutne kontrole

Valutni promet između nerezidenata i rezidenata, kao i međusobna obračuna ovih kategorija, podliježu obveznoj valutnoj kontroli koju provodi država uz pomoć Središnje banke. Glavna svrha ovih mjera je zaštita gospodarskih interesa Ruske Federacije i njenih stanovnika. Načela valutne kontrole su:

  • u prioritetu ekonomskih interesa države u provođenju valutne regulacije;
  • u sprječavanju nezakonite i neopravdane intervencije države uz pomoć državnih tijela u prometu sa stranim novcem;
  • upravlja jedinstvenim sustavom valutne regulacije;
  • u osiguravanju zaštite od strane državnih tijela svih sudionika na deviznom tržištu.

    • Monetarne transakcije koje dopušta regulator povezane su s različitim aspektima ekonomskih odnosa između zemalja. Ali prvo, definirajmo osnovne pojmove:

    • Rezident je osoba koja živi u zemlji više od 6 mjeseci tijekom godine. Većina Rusa upravo spada u ovu kategoriju.
    • nerezidenti su u većini slučajeva stranci, jer ovaj status dobivaju oni koji su u Rusiji živjeli manje od 183 dana u prošloj kalendarskoj godini. No, u ovu kategoriju mogu spadati i Rusi koji su iz raznih razloga proveli više od šest mjeseci izvan Ruske Federacije (rad ili studij u inozemstvu, liječenje, dugi godišnji odmori).

    Sukladno tome, vrste valutnih namire su transakcije između:


    Između stanovnika

    Obračuni između rezidenata u stranoj valuti mogu se obavljati samo uz uvjete iz čl. 9. Saveznog zakona br. 173, prema kojem nije zabranjeno:

    • prebacite novac sa svog računa u inozemstvu na račun u Rusiji ili drugoj državi;
    • primanje plaća u stranoj valuti od strane zaposlenika inozemnih predstavništava ruskih tvrtki, konzulata, diplomatskih misija;
    • sve transakcije koje se odnose na vanjske vrijednosne papire;
    • transakcije vezane uz prijevoz robe;
    • prijenos poreza u proračune Ruske Federacije različitih razina;
    • naknadu troškova fizičkih lica na službenom putu u inozemstvu;
    • prijenos novca sa vašeg računa na račun rezidenta u inozemstvu, ali ne više od 5 tisuća američkih dolara dnevno;
    • prijenose sa njihovih računa u ovlaštenim bankama na račune bliskih srodnika;
    • transakcije vezane uz klirinško poslovanje.

      • Potpuna lista u zakonu sastoji se od 24 točke.

      U temi obračuna između rezidenata posebnu pozornost treba posvetiti tzv. ovlaštenim bankama. Riječ je o financijskim institucijama kojima je regulator dao prava i ovlasti za obavljanje određenih poslova. Transakcije koje ne podliježu ograničenjima su:

      • devizni kredit između rezidenata, kao i svi povezani troškovi;
      • dopuna depozita ili računa na zahtjev;
      • poslovi za davanje kolaterala (jamstvo, zalog);
      • transakcije s računima;
      • kupnja i prodaja valute i čekova za naplatu u bankama izvan Ruske Federacije;
      • plaćanje provizije ovlaštenoj banci.

      Također, bez ikakvih ograničenja, rezidenti mogu izvršiti nagodbe u dolarima i eurima temeljem ugovora o faktoringu.

      Rezidenti i nerezidenti u valutnim pravnim odnosima trebaju se rukovoditi čl. 6 FZ-177. Ovdje praktički nema ograničenja, međutim, sve radnje koje regulator smatra vodećim bit će blokirane:


      Između nerezidenata

      Za transakcije između nerezidenata odgovoran je čl. 10. Saveznog zakona br. 177. Kaže da stranci mogu bez ograničenja obavljati transakcije s ruskom rubljom, kao i valutama različitih zemalja u bankama koje se nalaze izvan Ruske Federacije.

      Na teritoriju Ruske Federacije, stanovnici drugih zemalja mogu vršiti transfere među sobom čak i bez otvaranja tekućeg računa. Također im nije zabranjeno sklapanje poslova čiji su predmet domaći vrijednosni papiri.

      Međutim, svi računi s kojih nerezidenti planiraju obavljati svoje poslovanje mogu se otvoriti samo u ovlaštenim bankama.

      Koncept repatrijacije

      Repatrijacija od strane rezidenata strane valute i valute Ruske Federacije provodi se kako bi se osigurala zaštita interesa države, osigurala stabilnost tečaja nacionalne valute i održala stabilna devizna ravnoteža zemlje . Ovaj koncept je relevantniji za pravne osobe, jer regulira inozemno gospodarsko područje djelovanja.

      Posebnost repatrijacije je da:

  1. Sve tvrtke koje su uključene u vanjske namire moraju osigurati da prema svim svojim ugovorima sklopljenim sa stranim ugovornim stranama, primitak sredstava na račune i, obrnuto, osigurati povrat novca od inozemnih strana za proizvode koji nisu isporučeni u Rusiju ili usluge koje nisu izvršene.
  2. Organizacije koje obavljaju izvozno-uvozne poslove dužne su svojim ovlaštenim bankama dostaviti sve podatke o postojećim ugovorima: iznos transakcije, predmet ugovora, uvjete njegove valjanosti. Jednostavno rečeno, daju ugovore deviznom odjelu banke, koji (odjel) ih prati.
  3. Sve strane valute koje su dospjele na račun rezidenata u inozemstvu moraju se iskoristiti samo za ispunjavanje njihovih obveza ili prenijeti na račun u ovlaštenoj banci.

Nova pravila razmjene valuta: video

1. Moguće su različite opcije klasifikacija vrsta valuta ope­ voki-tokiji. S obzirom na sudjelovanje u deviznim odnosima kreditnih institucija, važno je razlikovati dvije vrste takvih poslova. Operacijestanovnika sa stranom valutom i vrijednosnim papirima u stranoj valuti podijeljeno na:
Trenutno valutno poslovanje;
i devizne transakcije povezane S pokret kapital. Glavni razlika ove dvije vrste operacija je kako slijedi. Trenutno obavljaju se valutne transakcije bez što ili ograničenja. Zauzvrat, operacije na pokret kapital provedeno u u redu, definiran Vladar­ stvom RF i CB RF. Nije dopušteno da tijela za regulaciju valute utvrđuju zahtjev za rezidente i nerezidente za dobivanje pojedinačnih dozvola.

2. Provode se valutni poslovi između rezidenata i nerezidenata bezograničenja, s izuzetkom onih za koje zakon utvrđuje niz ograničenja v svrhe.
sprječavanje smanjenja zlatnih i deviznih rezervi;
oštre fluktuacije tečaja Ruske Federacije;
održavanje stabilnosti platne bilance Ruske Federacije. Ograničenja su nediskriminirajuća i ukidaju ih tijela za regulaciju valuta kako se otklone okolnosti koje su uzrokovale njihovo uspostavljanje.

3. Prilikom reguliranja deviznog prometa, kretanja kapitala između rezidenata i nerezidenata CBRFmože bitiuspostavljena­ PDV samo uvjet korištenja posebnog računa i rezervacije. zahtjev za koristiti poseban računeRezidencija može postaviti Središnja banka Ruske Federacije na propis Sljedeći wa­ žestoki operacije
namire i prijenosi pri davanju i primanju kredita i zajmova u stranoj valuti od strane rezidenata nerezidentima (od nerezidenata);
poslovi s inozemnim vrijednosnim papirima, uključujući namire i prijenose u svezi s prijenosom inozemnih vrijednosnih papira; ,

poslovanje kreditnih institucija, s izuzetkom bankarskog poslovanja. zahtjev za koristiti poseban računenerezident osnovala Centralna banka Ruske Federacije na propis Sljedeći valuta operacije između rezidenata i nerezidenata:
namirenja i prijenosi pri davanju i primanju kredita i zajmova u valuti Ruske Federacije od strane rezidenata nerezidentima (od nerezidenata);
poslovi s inozemnim vrijednosnim papirima, uključujući namire i prijenose u svezi s prijenosom inozemnih vrijednosnih papira;
ispunjavanje obveza rezidenata po stranim vrijednosnim papirima;
transakcije koje se odnose na stjecanje prava na domaće vrijednosne papire od strane nerezidenata od rezidenata, uključujući namire i prijenose u vezi s prijenosom domaćih vrijednosnih papira;
transakcije koje se odnose na stjecanje prava na domaće vrijednosne papire od strane rezidenata od strane nerezidenata, uključujući namire i prijenose u vezi s prijenosom domaćih vrijednosnih papira, kao i ispunjavanje obveza rezidenata po domaćim vrijednosnim papirima. Namirenja i prijenosi u davanju kredita i zajmova u valuti Ruske Federacije od strane rezidenata nerezidentima provode se odobravanjem iznosa kredita ili zajma na bankovni račun nerezidenta u valuti Ruske Federacije otvoren kod ovlaštene banke. Novčana namirenja između rezidenata i nerezidenata o transakcijama s domaćim vrijednosnim papirima obavljaju se u valuti Ruske Federacije, osim ako nije drugačije utvrđeno od strane Središnje banke Ruske Federacije u cjelini ili u odnosu na određene vrste domaćih vrijednosnih papira. Što se tiče namirenja gotovine između rezidenata i nerezidenata o transakcijama s inozemnim vrijednosnim papirima, ona se mogu izvršiti u valuti Ruske Federacije i stranoj valuti, osim ako Središnja banka Ruske Federacije nije drugačije odredila. Valutni poslovi između rezidenta i nerezidenta s vanjskim vrijednosnim papirima provode se bez ograničenja, uključujući namire i prijenose vezane uz stjecanje i otuđenje vanjskih vrijednosnih papira (prava ovjerena vanjskim vrijednosnim papirima), u iznosu do 150 tisuća američkih dolara unutar kalendarska godina.

4. Valutni promet između rezidenata zabranjeno, po isključiti­ čenija:
poslovi u vezi s namirivanjem u bescarinskim trgovinama, pri prodaji robe i pružanju usluga putnicima na putu u međunarodnom prijevozu;
transakcije između komisionara (agenta, odvjetnika) i nalogodavca (kominata, nalogodavaca) tijekom pružanja usluga vezanih uz sklapanje i izvršenje ugovora s nerezidentima o prijenosu robe, obavljanju poslova, pružanju usluga , prijenos informacija i rezultata intelektualne djelatnosti, uključujući iznimna prava na njih;
poslove po ugovorima o prijevozu, ekspediciji, prijevozu i čarteru (čarteru) kada špediter, prijevoznik i čarter pružaju usluge vezane uz prijevoz

» teret iz Rusije ili uvezen u Rusiju, tranzitni prijevoz tereta preko teritorija Ruske Federacije, kao i prema ugovorima o osiguranju za te terete;
transakcije s inozemnim vrijednosnim papirima izdanim u ime Ruske Federacije, koje se provode preko organizatora trgovine na tržištu vrijednosnih papira Ruske Federacije, uz upis prava na takve vrijednosne papire u depozitoriju;
poslovanje pravnih osoba s vanjskim vrijednosnim papirima, pod uvjetom da su prava na takve vrijednosne papire evidentirana u depozitarima osnovanim u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, a namirenja se vrše u valuti Ruske Federacije;

Poslovi u vezi s provedbom obveznih plaćanja (poreza, pristojbi i drugih plaćanja) u savezni proračun, proračun konstitutivne jedinice Ruske Federacije, lokalni proračun u stranoj valuti. Bezograničenja provedeno valuta operacije između rezidenti i ovlaštene banke, povezane:
uz primanje i otplatu zajmova i zajmova, plaćanje kamata i sankcija prema relevantnim ugovorima;
polaganje sredstava rezidenata na bankovne račune (depoziti) i primanje sredstava rezidenata s bankovnih računa (depoziti);
bankovne garancije, kao i s ispunjenjem obveza rezidenata iz ugovora o jamstvu i zalogu;
stjecanje od strane rezidenata od ovlaštenih banaka mjenica koje izdaju ove ili druge ovlaštene banke, njihovo predstavljanje na plaćanje, potvrda o uplati na njih, naplata sankcija na njih, kao i otuđenje od strane rezidenata navedenih mjenica ovlaštenim bankama;
s kupnjom i prodajom fizičkih osoba gotovine i bezgotovinske strane valute i čekova, čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, za valutu Ruske Federacije i stranu valutu, kao i uz zamjenu, zamjenu novčanica stranih država, prihvat na naplatu u bankama izvan teritorija RF gotovine u stranoj valuti i čekova čija je nominalna vrijednost naznačena u stranoj valuti, a ne za potrebe poduzetničkih aktivnosti fizičkih osoba;
uz plaćanje provizije ovlaštenim bankama;
ostale devizne transakcije klasificirane kao bankovne

operacije. 5« Nerezidenti pod naslovom:
bezograničenja provode među sobom prijevodistranim­ Noavalute s računa (iz depozita) u bankama izvan područja Ruske Federacije na bankovne račune (do bankovnih depozita) u ovlaštenim bankama ili bankovne račune (bankovni depoziti) u ovlaštenim bankama na račune (do depozita) u bankama izvan teritorija Rusije Federacije ili u ovlaštenim bankama;
provode među sobom valutaoperacijeSunutarnjevrijedanpapire na teritoriju Ruske Federacije, uzimajući u obzir zahtjeve antimonopolskog zakonodavstva i zakonodavstva o tržištu vrijednosnih papira na način koji je utvrdila Središnja banka Ruske Federacije, koja može zahtijevati korištenje posebnog računa prilikom obavljanja takvih transakcija. Valutne transakcije između nerezidenata na teritoriju Ruske Federacije u valuti Ruske Federacije provode se putem/bankovnih računa u Rusiji.

Glavni regulatorni pravni akt koji regulira valutne transakcije između rezidenata i nerezidenata je Zakon N 173-FZ "O valutnoj regulaciji i kontroli valute".

Konkretno, stanovnici su državljani Ruske Federacije; strani državljani koji stalno borave u Rusiji na temelju dozvole boravka; kao i organizacije osnovane u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije, s iznimkom stranih tvrtki registriranih u skladu sa Saveznim zakonom "O međunarodnim tvrtkama" (podčlanak 6. stavak 1. članak 1. Zakona od 10. prosinca 2003. N 173-FZ).

Nerezidenti su strani državljani i strane organizacije koje su stalno registrirane i locirane u drugoj zemlji (podstav 7. stavak 1. članak 1. Zakona od 10. prosinca 2003. N 173-FZ).

Više o razlikama između rezidenta i nerezidenta pročitajte u posebnom.

Valutni promet između rezidenata i nerezidenata

Valutni poslovi između rezidenata i nerezidenata obavljaju se bez ograničenja, ali uz određene zahtjeve, a to su: kupnja (prodaja) deviza i valutnih čekova moguće je samo u ovlaštenim bankama i samo prema dokumentima sastavljenim u skladu s upute Središnje banke Ruske Federacije (članak 6., članak 11. Zakona od 10. prosinca 2003. N 173-FZ).

Postupak dostavljanja popratne dokumentacije i podataka rezidentima i nerezidentima ovlaštenim bankama prilikom obavljanja deviznih poslova definiran je Uputom Središnje banke od 16. kolovoza 2017. broj 181-I.

Valutni promet između rezidenata

Zabranjene su valutne transakcije između rezidenata, osim u slučajevima predviđenim čl. 9. Zakona od 10. prosinca 2003. N 173-FZ.

Konkretno, transakcije u stranoj valuti između rezidenata dopuštene su u bescarinskim naseljima, u nagodbama sa zaposlenikom koji je na službenom putu izvan Rusije, u kupnji (prodaji) strane valute od strane pojedinaca u ovlaštenim bankama.