Daljnjim korištenjem naše stranice pristajete na obradu kolačića, korisničkih podataka (podaci o lokaciji; vrsta uređaja; IP adresa) u svrhu rada stranice, ponovnog ciljanja i statističkih istraživanja i anketa. Ako ne želite koristiti kolačiće, promijenite postavke preglednika.

VTB banka (PJSC) (VTB banka). Opća licenca Banke Rusije br. 1000. Licenca profesionalnog sudionika na tržištu vrijednosnih papira za obavljanje brokerskih poslova br. 040–06492–100000, izdana: 25.03.2003.

Sljedeći

Pravne informacije
1. Sadržaj web-mjesta i bilo koje stranice na web-mjestu ("Site") samo su u informativne svrhe. Stranica nije i ne treba se smatrati ponudom VTB banke za kupnju ili prodaju bilo kojeg financijskog instrumenta ili pružanje usluga bilo kojoj osobi. Podaci na stranici ne mogu se smatrati preporukom za ulaganje sredstava, kao ni jamstvima ili obećanjima budućih povrata ulaganja.
Ništa u informacijama ili materijalima predstavljenim na Stranici ne predstavlja niti bi se trebalo tumačiti kao individualne investicijske preporuke i/ili namjeru VTB banke da pruži usluge investicijskog savjetovanja, osim na temelju ugovora zaključenih između Banke i klijenata. VTB banka ne može jamčiti da su financijski instrumenti, proizvodi i usluge opisani na stranici prikladni za sve osobe koje su pročitale takve materijale i/ili odgovaraju njihovom profilu ulaganja. Financijski instrumenti spomenuti u informativnim materijalima Stranice također mogu biti namijenjeni isključivo kvalificiranim ulagateljima.
Prije korištenja bilo koje usluge ili kupnje financijskog instrumenta ili investicijskog proizvoda morate samostalno procijeniti ekonomske rizike i koristi usluge i/ili proizvoda, porezne, pravne, računovodstvene posljedice ulaska u transakciju prilikom korištenja određene usluge, odnosno prije kupnje određeni financijski instrument ili investicijski proizvod, vaša spremnost i sposobnost prihvaćanja takvih rizika. Pri donošenju investicijskih odluka ne biste se trebali oslanjati na mišljenja izražena na Stranici, već biste trebali provesti vlastitu analizu financijskog položaja izdavatelja i svih rizika povezanih s ulaganjem u financijske instrumente.
Ni prošlo iskustvo ni financijski uspjeh drugih ne jamče niti određuju iste rezultate u budućnosti. Vrijednost ili prihod od bilo kojeg ulaganja spomenutog na stranici može se promijeniti i/ili na njega mogu utjecati promjene tržišnih uvjeta, uključujući kamatne stope.
VTB banka ne jamči isplativost ulaganja, investicijskih aktivnosti ili financijskih instrumenata. Prije ulaganja potrebno je pažljivo pročitati uvjete i/ili dokumente koji uređuju postupak njegove provedbe. Prije kupnje financijskih instrumenata morate pažljivo pročitati odredbe i uvjete njihove cirkulacije.

2. Nikakvi financijski instrumenti, proizvodi ili usluge spomenuti na Stranici ne nude se na prodaju niti se prodaju u bilo kojoj jurisdikciji gdje bi takva aktivnost bila u suprotnosti sa zakonima o vrijednosnim papirima ili drugim lokalnim zakonima i propisima ili bi obvezivala VTB banku na poštivanje zahtjeva za registraciju u takvu nadležnost. Posebno vas želimo obavijestiti da su brojne države uvele režim restriktivnih mjera koje zabranjuju stanovnicima relevantnih država stjecanje (pomaganje u stjecanju) dužničkih instrumenata koje je izdala VTB banka. VTB banka vas poziva da provjerite imate li pravo ulagati u financijske instrumente, proizvode ili usluge navedene u informativnim materijalima. Stoga se VTB banka ni na koji način ne može smatrati odgovornom ako prekršite zabrane koje se na vas primjenjuju u bilo kojoj jurisdikciji.

3. Sve brojke i izračuni na Stranici dani su bez ikakve obveze i isključivo kao primjer financijskih parametara.

4. Ova stranica ne predstavlja savjetovanje i nije namijenjena pružanju savjeta o pravnim, računovodstvenim, investicijskim ili poreznim pitanjima te se u tom pogledu ne treba oslanjati na sadržaj stranice.

5. VTB banka ulaže razumne napore da dobije informacije iz, po svom mišljenju, pouzdanih izvora. Međutim, VTB banka ne daje nikakve izjave da su informacije ili procjene sadržane u informativnom materijalu objavljenom na Stranici pouzdane, točne ili potpune. Sve informacije predstavljene u materijalima web stranice mogu se promijeniti u bilo kojem trenutku bez prethodne najave. Sve informacije i procjene navedene na stranici ne predstavljaju uvjete bilo koje transakcije, uključujući one potencijalne.

6. VTB banka skreće pozornost investitorima koji su pojedinci na činjenicu da sredstva prenesena u VTB banku kao dio brokerskih usluga ne podliježu saveznom zakonu od 23. prosinca 2003. 177-FZ "O osiguranju depozita pojedinaca u bankama Ruske Federacije."

7. VTB banka vas ovime obavještava o mogućem postojanju sukoba interesa prilikom ponude financijskih instrumenata koji se razmatraju na Stranici. Sukob interesa nastaje u sljedećim slučajevima: (i) VTB banka je izdavatelj jednog ili više predmetnih financijskih instrumenata (primatelj koristi od distribucije financijskih instrumenata) i član grupe osoba VTB banke (u daljnjem tekstu: član grupe) istovremeno pruža brokerske usluge i/ili usluge upravljanja povjerenjem (ii) član grupe zastupa interese više osoba istovremeno kada im pruža brokerske, savjetodavne ili druge usluge i/ili (iii) grupa član ima vlastiti interes u obavljanju transakcija s financijskim instrumentom i istovremeno pruža brokerske, konzultantske usluge i/ili (iv) član grupe član grupe, djelujući u interesu trećih osoba ili interesu drugog člana grupe, održava cijene , potražnja, ponuda i (ili) obujam trgovanja vrijednosnim papirima i drugim financijskim instrumentima, uključujući djelovanje kao pokretač tržišta. Štoviše, članovi grupe mogu imati i nastavit će imati ugovorne odnose za pružanje brokerskih, skrbničkih i drugih profesionalnih usluga s osobama koje nisu ulagači, i (i) članovima grupe mogu se pružiti informacije od interesa za ulagače i članove koje grupe imaju nema obveze prema ulagačima da otkriju takve informacije ili ih koriste u ispunjavanju svojih obveza; (ii) uvjeti za pružanje usluga i iznos naknade članova grupe za pružanje takvih usluga trećim stranama mogu se razlikovati od uvjeta i iznosa naknade predviđene za ulagače. Prilikom rješavanja novonastalih sukoba interesa, VTB banka vodi se interesima svojih klijenata. Detaljnije informacije o mjerama koje VTB banka poduzima u vezi sa sukobom interesa mogu se pronaći u Politici upravljanja sukobom interesa banke objavljenoj na web stranici.

8. Svi logotipi osim logotipa VTB banke, ako su prikazani u materijalima Stranice, koriste se isključivo u informativne svrhe i nemaju namjeru zavarati klijente o prirodi i specifičnostima usluga koje pruža VTB banka, ili za dobivanje dodatnih pogodnosti korištenjem takvih logotipa, kao i za promidžbu robe ili usluga nositelja autorskih prava takvih logotipa ili narušavanje njihovog poslovnog ugleda.

9. Uvjete i odredbe sadržane u materijalima Stranice treba tumačiti isključivo u kontekstu relevantnih transakcija i operacija i/ili vrijednosnih papira i/ili financijskih instrumenata i ne moraju u potpunosti odgovarati značenjima definiranim ruskim zakonodavstvom Federacije ili drugog važećeg zakonodavstva.

10. VTB banka ne jamči da će rad Stranice ili bilo kojeg sadržaja biti neprekinut ili bez grešaka, da će nedostaci biti ispravljeni ili da će poslužitelji s kojih se te informacije dostavljaju biti zaštićeni od virusa, trojanskih konja, crva , softverske bombe ili slične stavke ili procesi ili druge štetne komponente.

11. Svi izrazi mišljenja, procjene i prognoze na stranici su mišljenja autora na dan pisanja. Oni ne odražavaju nužno stavove VTB banke i podložni su promjenama u bilo kojem trenutku bez prethodne najave.

VTB banka nije odgovorna za bilo kakve gubitke (izravne ili neizravne), uključujući stvarnu štetu i izgubljenu dobit, proizašle u vezi s korištenjem informacija na Stranici, zbog nemogućnosti korištenja Stranice ili bilo kojih proizvoda, usluga ili sadržaja kupljenih, primljenih ili pohranjeni na Stranici.

Ovi materijali namijenjeni su distribuciji samo na području Ruske Federacije i nisu namijenjeni distribuciji u drugim zemljama, uključujući Ujedinjeno Kraljevstvo, zemlje Europske unije, SAD i Singapur, a također, iako na području Rusije Federacije, građanima i stanovnicima ovih zemalja. VTB Bank (PJSC) ne nudi financijske usluge i financijske proizvode građanima i rezidentima zemalja Europske unije.

kolaps

Što je individualni investicijski račun i kako ga otvoriti? Kako funkcionira pojedinačni investicijski račun i gdje ga je najbolje otvoriti? Kako dobiti poreznu olakšicu za doprinose IIS-u?

Svi ulagači svjesni su da se zarada od depozita mora dijeliti s državom. To se ne može izbjeći, osim ako ste, naravno, poštena osoba i ulažete u pravne instrumente.

Želite li zaraditi više ulažući u vrijednosne papire ili investicijske fondove? Otvorite IIS i spavajte duplo mirnije - porez na prihod od ovog instrumenta vraća se vlasniku u cijelosti i to na potpuno legalan način. Ja, Denis Kuderin, investicijski stručnjak, u novoj publikaciji govorit ću vam o tome što je individualni račun investitora i kako ga koristiti.

Također ćete pronaći pregled tri brokerske tvrtke koje rade s IIS-om, kao i savjete o tome kako zaraditi više na takvim ulaganjima.

Udobno se smjestite, počnimo!

1. Što je individualni investicijski račun

U siječnju 2015. ruski investitori dobili su pravo otvaranja pojedinačnih investicijskih računa u bankama, brokerskim tvrtkama i društvima za upravljanje. Takvi računi omogućuju pojedincima primanje prihoda od dionica, obveznica i drugih vrijednosnih papira po povlaštenim uvjetima.

Individualni računi otvaraju se na minimalno 3 kalendarske godine. Maksimalni iznos depozita je 400.000 rubalja godišnje.

Investitor ima pravo:

• dobiti porezni odbitak na cjelokupni iznos doprinosa;
• dobiti odbitak od investicijske dobiti.

IIS nije najnoviji razvoj ruskih financijera, već posuđena tehnologija. Takvi mehanizmi ulaganja odavno djeluju u mnogim razvijenim zemljama - SAD-u, Kanadi, Japanu, Australiji. Imaju različite nazive, ali bit im je ista – oslobađanje privatnih investitora od porezne opresije.

Postavlja se opravdano pitanje: zašto je ova država postala toliko velikodušna da odbija poreze u korist privatnog kapitala?

Vjerujem da vladajuće strukture uvođenjem IIS-a žele jednim udarcem ubiti nekoliko debelih muha:

• upoznati obične građane s kulturom ulaganja;
• povećati potražnju za vrijednosnim papirima - u Ruskoj Federaciji tržište dionica još je daleko od stupnja intenzivnog razvoja;
• pružiti ruskim tvrtkama pristupačniji novac (u usporedbi s bankovnim kreditima);
• potaknuti građane da "izbijele" svoje prihode - da bi dobio odbitak od doprinosa, deponent mora primati službenu plaću i službeno se smatrati poreznim obveznikom.

Tradicionalna opcija za ruske investitore - bankovni depozit - svakako je pouzdana stvar. Ali ima previše niskih prihoda.

S obzirom da kamatne stope u financijskim institucijama i dalje padaju, takav doprinos ulagačima ne nadoknađuje čak ni inflatorne gubitke. Dodamo li ovdje poreze kojima se naplaćuju svi depoziti pojedinaca, dobit će biti prilično mizerna.

Druga stvar je IIS. Pod uvjetom da ste mudro odabrali instrumente ulaganja, profitabilnost takvih računa bit će veća, a porezi će biti u potpunosti vraćeni.

Reći ću vam kako dobiti poreznu olakšicu u posebnom odjeljku. Ovdje ću samo napomenuti da se to radi preko porezne uprave. Nemojte se unaprijed uznemiriti - lakše je nego što se čini i od vas neće zahtijevati dodatni napor.

Dopustite mi da na konkretnom primjeru objasnim kako radi IIS.

Investitor čini tipično ulaganje u obveznice i dionice u iznosu od 400.000 rubalja. Na kraju godine njen prihod iznosi 10,3 posto.

Investitor otvara individualni račun kod brokerske kuće i kupuje iste obveznice za isti iznos. Na kraju godine dobiva istih 10,3%, ali mu se istovremeno vraća plaćeni porez u iznosu od 13% iznosa doprinosa u IIS. A ovo je 52.000 rubalja (13% od 400.000 rubalja).

Ulagači mogu odabrati drugu opciju odbitka - vratiti novac ne iz iznosa depozita, već iz iznosa primljenog prihoda.

IIS također ima svoje nedostatke. Na primjer, da bi dobio odbitak, ulagač mora držati novac na računu bez povlačenja najmanje 3 godine.

Tablica će jasnije pokazati razliku između depozita i IIS-a:

№	Kriteriji usporedbe	Bankovni depoziti	IIS
1	Rokovi	Depozit može biti kratkoročni i dugoročni	Trajanje depozita – najmanje 3 godine
2	Prihod	Jasno definiran, u većini banaka ne prelazi 10%	Nije popravljeno
3	rizici	Minimum	Umjereni jer nisu zaštićeni sustavom obveznog osiguranja banaka
4	Iznos depozita	Neograničen	Do 400.000 godišnje
5	Porez	13%	0%

Još jedna nijansa je da bankovni depozit ne podrazumijeva aktivno sudjelovanje deponenta u stvaranju prihoda. Brokerski račun zahtijeva ulaganje vremena i osnovno ekonomsko znanje od investitora. Postoji i kompromisna opcija. Ako nemate vremena upravljati svojim računom, prebacite novac u trust i gledajte svoja posla.

Još nekoliko značajki IIS-a:

• Svaki građanin Ruske Federacije ima pravo otvoriti račun;
• ne postoji minimalni prag doprinosa;
• valuta računa je isključivo rublja;
• jedan klijent ima pravo otvoriti samo jedan individualni račun;
• IIS status ne može se dodijeliti već postojećim računima;
• računi se mogu prenijeti iz jedne organizacije u drugu (odbitak se ne gubi).

Kome je namijenjen ovaj investicijski instrument? Prije svega, za aktivne građane s redovitim primanjima koji nisu zadovoljni bankovnim stopama i traže isplativije i obećavajuće opcije depozita.

Ovaj račun je savršen za namjeravanu upotrebu. Primjerice, uštedjeti novac za školovanje ili kupnju nekretnine, kao dodatak mirovinskoj štednji.

Više informacija o tome kako pravilno upravljati depozitima pronaći ćete u članku “”.

2. Koje su prednosti otvaranja individualnog investicijskog računa – 3 glavne prednosti

A sada više o glavnim prednostima individualnih računa.

Zapravo, ima ih više od 3, ali analizirat ću najočiglednije i opipljive prednosti.

Prednost 1.

Već sam govorio o ovoj prednosti, ali neću biti previše lijen da je opet ponovim. Osoba koja otvori IIS oslobođena je plaćanja poreza državi. Točnije, te poreze vraća preko Porezne uprave.

Bilo bi, naravno, vrlo dobro da se iznos poreza automatski doda depozitu, ali sustav ne funkcionira tako: prvo morate platiti porez, a zatim ga vratiti.

Algoritam je sljedeći. Porezna služba preračunava plaće poreznog obveznika. Ako je 400.000 godišnje ili više, tada će povrat biti 52.000 rubalja. Kako bi potvrdio ovu operaciju, investitor mora predočiti potvrdu s mjesta zaposlenja, koja ukazuje na iznos plaćenog poreza za izvještajno razdoblje.

Dakle, ova shema je korisna za ljude koji primaju službenu plaću. Nezaposleni i slobodnjaci imaju koristi od druge mogućnosti - odbitka poreza od dohotka.

Prednost 2. Oslobađanje od poreza na sve prihode

Aktivni ulagači imaju pravo iskoristiti drugu mogućnost povlaštenog ulaganja. Naime, oslobođenje poreza za sve prihode od IIS-a.

Primjer

Pojedinačni poduzetnik odlučio je povećati svoju dobit i položio 400 tisuća rubalja. na brokerski račun. Odabrao je rizično ulaganje u dionice i dobio godišnji povrat od 40%. Tijekom tri godine dobit je iznosila 480.000 rubalja.

Na taj iznos investitor mora platiti porez na dohodak od 13%. Ovo je 62 400 rubalja. Ali budući da je račun individualan, sav prihod ostaje investitoru. Točnije, porez vraća pisanjem odgovarajuće prijave poreznoj službi.

Prednost 3. Zaštita od rizika

Svako ulaganje uključuje rizike. To je neizbježno. No, otvaranjem IIS-a osigurani ste, ako ne od gubitka svih prihoda, onda barem onog dijela koji će se koristiti za plaćanje poreza.

Slijedeći konzervativnu strategiju – na primjer, ulažući isključivo u državne i korporativne obveznice, minimizirate vjerojatnost gubitka sredstava i istovremeno štitite svoju imovinu od inflacije.

3. Gdje možete ulagati koristeći IIS - 3 profitabilna sredstva

Sada znate zašto je IIS isplativ i pouzdan.

Ostaje još samo odlučiti gdje uložiti novac.

Individualne račune otvaraju:

• u pouzdanim tvrtkama za upravljanje;
• u brokerskim tvrtkama;
• u bankama koje upravljaju imovinom klijenata.

Novac se ulaže u visoko likvidne investicijske instrumente – obveznice, dionice, investicijske fondove, opcije i ročnice.

Reći ću vam o najpopularnijim destinacijama.

Sredstvo 1. Obveznice

Ova vrsta vrijednosnih papira usporediva je po pouzdanosti s bankovnim depozitom. Obveznice, kao i bankovni depoziti, imaju rok dospijeća i kamatnu stopu. Jedina razlika je u tome što vlasnik ima pravo prodati obveznice u bilo koje vrijeme kada smatra prikladnim.

Odabirom obveznica s dospijećem od 3-5 godina, ostvarit ćete pouzdano, konzervativno ulaganje, čije trajanje odgovara 3-godišnjem roku trajanja IIS-a.

Postoje 2 vrste obveznica - federalne i korporativne. Prvu vrstu proizvodi država, a drugu velike komercijalne tvrtke. Tijekom razdoblja valjanosti obveznice, izdavatelj isplaćuje kupone (kamate) vlasnicima i otkupljuje tijelo obveznice na kraju roka.

Prilikom odabira ovog instrumenta obratite pozornost na ključne parametre vrijednosnice - pouzdanost izdavatelja, rok dospijeća, visinu kamata i datume njihove isplate. Sve informacije o obveznicama su (idealno) javno dostupne na web stranici organizacije koja ih izdaje.

Primjer

Federalne obveznice izdane su u travnju '12.

Na web stranici Ministarstva financija nalaze se sljedeći podaci o ovim vrijednosnim papirima:

• trošak jedne obveznice je 1000 rubalja;
• datum dospijeća (povrat tijela obveznice) – 17.04.2017.;
• kamatna stopa – 7,4% godišnje;
• isplate kupona – svakih šest mjeseci.

U teoriji, depozit u vrijednosnim papirima Ministarstva financija još je pouzdaniji od bankovnog depozita. Jer tko je sposoban dati jamstva potkrijepljena novcem od glavnog financijskog odjela zemlje?

Sredstvo 2. Zaliha

Svi pismeni ljudi znaju što su dionice. To su dionice poduzeća utjelovljene u vrijednosnim papirima. Kupnjom dionica postajete potpuni suvlasnik društva i imate pravo na dividendu iz dobiti.

Trguju i dionicama, zarađujući na kapitalizaciji – odnosno na porastu vrijednosti vrijednosnih papira. Što je društvo izdavatelja uspješnije poslovalo, to je cijena njegovih dionica viša. Novac se ulaže u dionice preko brokera koji vam otvara IIS ili preko društva za upravljanje.

Postoje dionice koje aktivno rastu u cijeni, a postoje i one koje, naprotiv, padaju u cijenu. Na primjer, dionice Yandexa porasle su za gotovo 65% u 2016., Sberbank - za 63%. Ali vrijednosni papiri Gazproma, naprotiv, smanjili su vrijednost za 1%.

Čini se da možete uzeti i kupiti, ali problem je što je predviđanje rasta i pada cijena dionica nezahvalan posao. Čak i priznati ekonomski analitičari stalno griješe, a kamoli obični brokeri i investitori.

4. Kako otvoriti individualni investicijski račun - 5 glavnih koraka

Individualni računi dostupni su samo privatnim ulagačima. Postupak otvaranja ne razlikuje se puno od otvaranja običnog brokerskog računa.

Ali postoje neke nijanse. Pričat ću vam o njima.

1. faza. Odabir tvrtke

Izbor posrednika ovisi o Vašim osobnim sposobnostima i preferencijama. Ako ste iskusan investitor i imate vremena baviti se burzama, odaberite brokerske račune. Ako ste u stisci s vremenom i novi ste na burzi, prepustite upravljač kompaniji za upravljanje i opustite se na suvozačevom sjedalu.

U svakom slučaju, obratite pozornost na opće kriterije pouzdanosti posrednika:

• iskustvo na tržištu;
• pozitivne recenzije pravih investitora idealna su opcija: vaši prijatelji, rođaci i poznanici rekli su o tvrtki;
• transparentnost financijskih transakcija.

Faza 2. Podnošenje prijave

Zahtjev se podnosi izravno organizaciji u kojoj želite otvoriti račun. Neke financijske tvrtke otvaraju račune za klijente na daljinu - to je jednostavno, praktično i što je najvažnije, brzo. Istina, u većini situacija to zahtijeva registraciju na portalu državnih službi i elektronički potpis.

Faza 3. Sklapanje sporazuma

Otvaranjem bankovnog računa klijent dobiva ugovor. Ako se u brokerskom društvu otvara individualni investicijski račun, izdaje se akt o pristupanju aktima društva. Ulagaču se dodjeljuje individualni kod i omogućuje pristup njegovom osobnom računu.

Faza 4.

Račun se otvara automatski nakon što su obavljene sve formalnosti. Organizacija šalje obavijest poreznoj upravi o otvaranju IIS-a, a vi postajete službeni sudionik programa.

Faza 5. Deponiranje sredstava

Postoje ograničenja u razdoblju u kojem je klijent dužan položiti barem minimalna sredstva na račun. Ako nije moguće uplatiti cijeli iznos odjednom, uplatite onoliko koliko imate. To će vam omogućiti da počnete prijavljivati ​​razdoblje odgode.

Za one koji se žele baviti pravim investicijama, pripremili smo publikaciju “”.

5. Gdje je najbolje otvoriti individualni investicijski račun - pregled TOP 3 brokerskih kuća

Kako bi čitateljima olakšali odabir posrednika, stručnjaci našeg časopisa pripremili su pregled triju najpouzdanijih brokerskih kuća.

Pročitajte, usporedite i odlučite.

1) OLMA

Grupa tvrtki OLMA djeluje na brokerskom tržištu od 1992. godine. Ovo je jedan od najstarijih ruskih brokera s besprijekornom prošlošću. Štoviše, organizacija je bila na početku stvaranja ruske burze.

Prilikom otvaranja IIS-a, stručnjaci tvrtke detaljno će savjetovati klijenta o postupku otvaranja računa i povrata poreznih odbitaka. Zaposlenici će pomoći u stvaranju investicijskog portfelja u skladu s ciljevima i ciljevima investitora te odabrati gotovu strategiju ulaganja. Prosječni prihod od depozita u IIS-u je 29% godišnje.

2) FINAM

Najveći maloprodajni broker u Ruskoj Federaciji, kao i investicijska tvrtka specijalizirana za povjerljivo upravljanje novcem i vrijednosnim papirima. Posluje od 1994., jedna je od TOP-5 vodećih investicijskih tvrtki u Rusiji.

Tvrtka pruža individualne stručne savjete klijentima koji žele otvoriti individualni račun. Kada primaju poreznu olakšicu, osoblje će pomoći korisnicima da podnesu svoje poreze online. Zajamčeni prihod pri prijenosu sredstava na brokerski račun ili povjereničko upravljanje iznosi 18%.

3) BCS broker

Nacionalni broker Rusije s najvišom ocjenom AAA najveći je stupanj pouzdanosti za investitore. 20 godina na tržištu brokerskih usluga, više od 130.000 aktivnih klijenata u trenutku pisanja. Omogućuje investitorima pristup svim postojećim instrumentima ulaganja.

Otvorite svoj IIS izravno na web stranici. Profesionalni konzultanti sami će odabrati najperspektivnije investicijske proizvode za dugoročne depozite i pomoći u pripremi poreznih olakšica. Programi obuke, webinari i seminari dostupni su novopridošlicama na burzi.

6. Kako dobiti poreznu olakšicu za doprinose IIS-u - 5 jednostavnih koraka za pojedince

Dakle, račun je otvoren, novac se slijeva, dionice rastu, a menadžeri spretnošću cirkuskih žonglera barataju vašim vrijednosnicama.

Ostaje samo dobiti poreznu olakšicu. Reći ću vam kako se to radi.

Korak 1. Prikupljamo potrebne dokumente

Prvo, prikupimo dokumente. Trebat će vam potvrda 2-NDFL koja potvrđuje da ste u cijelosti platili porez. Pa, ne zaboravi svoju osobnu iskaznicu. Možda će vam trebati potvrda brokera da stvarno imate IIS.

Korak 2. Ispunjavanje porezne prijave

Izjava 3-NDFL podnosi se poreznoj službi. Pogledajte obrazac dokumenta na web stranici Federalne porezne službe. Podatke o poreznom odbitku od iznosa doprinosa u IIS-u navodimo u odgovarajućem retku. Podsjećam vas da iznos ne može biti veći od 400.000 rubalja.

Iskoristite brokerske kuće koje pružaju podršku klijentima prilikom ispunjavanja porezne prijave. Time se smanjuje vjerojatnost pogrešaka.

3. korak Dokumente predajemo poreznoj upravi

Postoje dva načina za podnošenje deklaracije - u poreznoj upravi u mjestu prebivališta ili putem web stranice Federalne porezne službe. Koristite uslugu Osobni račun poreznog obveznika i nećete morati nikamo ići. Deklaracija je popraćena zahtjevom za odbitak poreza plus pojedinosti na koje će se taj novac prenijeti.

Kako i gdje je bolje otvoriti individualni investicijski račun (IIA) u 2019. godini?

Mnogi izvrsni poduzetnici više su puta govorili o tako korisnoj stvari kao što su dugoročna ulaganja. Tako Warren Buffett, koji je na čelu Berkshire Hathawaya, stalno govori o tome u svojim redovitim pismima dioničarima tvrtke. John Bogle, legendarni tvorac Vanguard Groupa, kaže isto.

Za nestručnjaka ovo je od velike važnosti, budući da je posebno izložen riziku od gubitka sredstava na burzi ako se počne baviti unutardnevnim trgovanjem na njoj.

Rusi imaju izvrstan alat, a to je individualni investicijski račun. Ovo se stavlja uz brokersku uslugu - koja zauzvrat pomaže pojedincu (podložno određenim ograničenjima od strane potonjeg) da dobije ozbiljnu zaradu zbog poreznih olakšica.

Domaće tržište je prvi put vidjelo takav mehanizam 2015., a razlog za to je bilo ažuriranje zakonodavstva o tržištu dionica zajedno s ažuriranjem Poreznog zakona zemlje.

Važno je znati o IIS-u

Račun može otvoriti samo fizička osoba, bilo kod brokerske kuće ili izravno kod banke. Zahtjevi uključuju oporezivanje na teritoriju Ruske Federacije (prisutnost u zemlji od 183 dana u godini). Postoji pravilo: jedan račun - jedan pojedinac.

Kod koje je brokerske kuće najbolje otvoriti investicijski račun? Pogledajte ocjenu najboljih brokera u Rusiji u 2017.

Sam račun nije vremenski ograničen, ali za primjenu poreznih olakšica potrebno je održavati minimalno razdoblje ulaganja čija je vrijednost 3 godine i počinje teći od dana potpisivanja ugovora.

Dopušten je samo račun u rubljama, au roku od 12 mjeseci možete ga nadopuniti s iznosom ne većim od milijun rubalja, iako je prije 18.06.17. ograničenje bilo 400 tisuća rubalja. IIS nije potrebno dodatno nadopunjavati godišnje. Međutim, neprihvatljivo je povlačenje dijela sredstava natrag.

Također biste trebali biti svjesni bankarskih i brokerskih provizija za rad s vrijednosnim papirima.

Alati na IIS-u

Istodobno, moguće su sve mogućnosti ulaganja koje su primjenjive na vodećim ruskim trgovačkim platformama u Moskvi i St. Petersburgu. Ovaj:

• dionice ruskih i stranih poduzeća;
• obveznice općina, korporacija, suverena;
• valuta;
• udjeli zajedničkih fondova;
• derivativne metode (opcije, terminsko trgovanje itd.).

Imajte na umu da neki brokeri i bankarske institucije ne dopuštaju određene instrumente, izdavatelje itd. Obratite se svom brokeru za potpuni popis podržanih metoda ulaganja.

IIS i porezni odbitak

Glavna prednost računa je povrat dijela investicije, što u konačnici povećava profitabilnost. Štoviše, postoje 2 vrste poreznih povlastica za vlasnike IIS-a.

Odbitakza doprinos

U ovoj situaciji, pojedincu se omogućuje povrat od 13% iznosa koji je odobren u prethodnoj godini, ali njegov maksimalni iznos ograničen je na 130 000 rubalja.

Važno: odbitak je moguć kada je investitor iskazao dobit za prethodno razdoblje (tj. bilo je plaćanja poreza), a maksimalni povrat ne može biti veći od iznosa poreza.

Ako je od otvaranja individualnog investicijskog računa, njegove dopune, podnošenja i primitka zahtjeva za povrat prošlo manje od 3 godine, zakon obvezuje ulagatelja na povrat sredstava državi.

Ako investitor zatvori račun, tada će se od primljene dobiti zadržati 13% poreza.

Odbitakna prihode

Takav odbitak oslobađa pojedinca od oporezivanja u obliku poreza na osobni dohodak na iznos svih prihoda koji se knjiže u korist tijekom poslovanja pomoću IIS-a. Zakon predviđa korištenje odbitka bez obveznog vlasništva drugog oporezivog dohotka.

Pojedinac može računati na takav povrat tek nakon 3 godine od datuma stvaranja IIS-a. Ako se zatvori prije 3 godine od datuma osnivanja, država će zadržati porez na osobni dohodak u iznosu od 13%, slično shemi za brokerski račun.

Pri odabiru vrste odbitka važno je uzeti u obzir sve nijanse i detalje ulaganja, uključujući način ulaganja i stopu poreza na dobit. Primjerice, porez na dohodak ne odnosi se na isplate kupona i domaćih državnih obveznica. Ako kupite OFZ, na primjer, možete dobiti povrat novca na svoj doprinos.

Primanje porezne olakšice

Ako je riječ o odbitku za dopunu (doprinosi), ulagač podnosi zahtjev poreznoj upravi u godini koja slijedi nakon godine u kojoj je izvršena dopuna. U tom slučaju potrebno je potvrditi doprinose izjavom 3-NDFL, prilažući joj sljedeće dokumente:

• potvrda o primitku prošlogodišnje dobiti s poreznom stopom od 13% (na primjer, potvrda 2-porez na dohodak od organizacije u kojoj fizička osoba radi);
• potvrda o otvaranju individualnog investicijskog računa i prijenosu sredstava na njega (može osigurati broker);
• zahtjev za povrat novca, za to ćete morati navesti bankovne podatke.

Ako se podrazumijeva odbitak za dohodak, tada pojedinac mora pri raskidu ugovora dati banci ili posredniku potvrdu porezne uprave da nema slučajeva primanja odbitaka za nadopunu.

Tako banka (ili broker) neće moći isplatiti novac uz obustavu poreza na dohodak od 13%.

Organizacije koje servisiraju IIS često rade na infrastrukturi banaka, na primjer, Sberbank ili VTB (spominjanje ovih organizacija nije preporuka za otvaranje IIS-a u njima; izboru takve organizacije treba pristupiti promišljeno i ozbiljno - više o tome u sljedećim člancima)

Međutim, ispravno je te organizacije nazvati "brokerima", jer usluge koje pružaju nisu bankarske. Točan naziv za takvu organizaciju je “Brokeri”.

Razlika od banaka

Svi smo navikli na otvaranje i zatvaranje bankovnih računa. Bankovni depozit nam se čini jasnim i jednostavnim. Otvaranje IIS-a nije ništa teže, a činjenica da oko polovice odrasle populacije zapadnih zemalja ima slične račune (različito se zovu) govori da je ne samo jednostavno, nego u mnogim slučajevima i nužno.

Na Individual Investment Account (IIA), za razliku od bankovnog depozita, možete pohraniti ne samo novac, već i prava i obveze sadržane u posebnim dokumentima - vrijednosnim papirima.

To može biti, na primjer, pravo na primanje kamata na državni zajam (kada nije banka, nego država ta koja "posuđuje" zajam - to je i isplativije i sigurnije), što je sadržano u dokumentu ( sigurnost) tzv.

Popis organizacija koje otvaraju i servisiraju Individualne investicijske račune (IIA) od 01.08.2016. je sljedeći:

Broj narudžbe	Ime
1	PJSC Sberbank
2	dd "FINAM"
3
4	DOO "Tvrtka BKS"
5	ATON LLC
6
7	VTB 24 (PJSC)
8	ALOR+ doo
9	PJSC Promsvyazbank
10	OJSC IC "ZERICH Capital Management"
11	KIT Finance (LLC)
12	Banka GPB (dd)
13	OJSC "IC "IT Invest"
14	CJSC IFC "Solid"
15	JSC Rosselkhozbank
16	Društvo za upravljanje JSC "Ingosstrakh-Investments"
17	Banka SBRR (LLC)
18	Globex
19	IK "AK BARS Financije"
20	Investicijsko društvo "INCOME"
21	DOO "IC "VITUS"
22	DOO "IC VELES Capital"
23	DOO "IC FONTVIELE"
24	DOO "NETTRADER"
25	LLC "URALSIB Capital - Financijske usluge"
26	LLC IC "Septem Capital"
27	PJSC JSCB "Svyaz-Bank"
28	PJSC KB "UBRD"

Popis je razvrstan prema broju otvorenih pojedinačnih investicijskih računa (prva pozicija na popisu je maksimalan broj otvorenih IIA-a), a svaki naziv je poveznica na web stranicu određenog brokera, na stranicu posvećenu otvaranju IIA-a .

Alfa-banka

Točnije, društvo za upravljanje Alfa Capital, navedeno na 6. mjestu, zapravo ne otvara IIS za samostalno upravljanje.

IIS koji ova organizacija otvara ne osigurava samostalno djelovanje građana (nude gotova rješenja i konstrukcijske proizvode), što doživljavamo kao definitivan nedostatak, a iz materijala na ovoj stranici saznat ćete zašto.

Kojeg brokera izabrati

Unatoč činjenici da je porezna olakšica „Individualni investicijski račun” u svom glavnom dijelu standardizirana, neka su pitanja prepuštena diskreciji brokera. Na primjer, pitanja tarifa, minimalnog predujma za IIS i mnoga druga važna pitanja.

Odgovoran odabir brokera može biti težak zadatak, budući da posjet i proučavanje web stranica svih tvrtki s predloženog popisa može potrajati dugo.

Trenutno ćemo vam pomoći smanjiti postupak odabira brokera na nekoliko minuta

Možete promijeniti brokera

Dobra vijest je da tijekom trajanja IIS ugovora (3 godine) brokera možete promijeniti na vlastiti zahtjev jednostrano u bilo kojem trenutku.

To se može dogoditi, na primjer, u situaciji kada se nakon nekog vremena u našem gradu pojavi brokerski ured čiji nam se uvjeti usluge čine privlačnijim, ali ranije nismo mogli otvoriti IIS u ovoj organizaciji zbog činjenice da u našem gradu nema ureda ove organizacije nije ga bilo, a bilo nam je nezgodno ići u susjednu regiju.

Prisutnost tako važne prilike uvelike nam pojednostavljuje proces donošenja odluka - ako nešto nije zadovoljavajuće u radu brokera kod kojeg je otvoren Individualni investicijski račun, uvijek ga možete bez gubitka promijeniti na drugog s predloženog popisa .

Sretno ulaganje!

Za mnoge stanovnike Ruske Federacije koji žive u zaleđu, važan čimbenik koji utječe na odluku o pitanju "kojeg brokera odabrati za otvaranje individualnog investicijskog računa" bit će faktor fizičkog dosega brokerski ured.

A to “negira” sve druge kriterije, jer otvaranje individualnog investicijskog računa često zahtijeva osobni dolazak u ured, a ne može svatko putovati 24 sata vlakom do najbližeg većeg grada u kojem postoje brokeri za otvaranje individualnog investicijskog računa. Što učiniti u ovom slučaju?

IIS brokeri rješavaju problem pristupačnosti na dva načina:

• uživati ​​u razvijenoj mreži poslovnica i poslovnica
• koristiti postupak za daljinsko otvaranje IIS-a putem Interneta

Mnogi brokeri unutar bankovnih holding društava ("Bankovni broker") u pravilu imaju široku mrežu poslovnica i poslovnica u različitim regijama. Takvi uredi i podružnice nalaze se uglavnom u regionalnim središtima.

Što da rade oni koji žive “u regiji”? Što ako je regionalno središte udaljeno stotinama kilometara (za Sibir su takve udaljenosti normalne)?

Dobra vijest za takve ljude je da su neki brokeri konačno uspjeli implementirati mehanizam za daljinsko otvaranje IIS-a putem Interneta.

Klijent treba izvršiti samo nekoliko jednostavnih koraka: slati i primati dokumente poštom, a svoj identitet možete potvrditi kod javnog bilježnika ili putem portala državnih službi ("Finam" pruža mogućnost otvaranja IIS-a čak i bez računa na državnom Usluge i bez posjeta uredu).

Načini otvaranja IIS-a putem Interneta:

• Najlakši način je otvoriti online u Finamu - bez posjeta uredu ili državnoj upravi. Usluge
• preko državnih službi
• ovjerom dokumenata i slanjem poštom

Osobna identifikacija putem portala državnih službi.

Brokeri to provode drugačije, ali suština je ista - morate imati važeći račun na portalu državnih usluga, a ovaj račun mora imati status "potvrđeno".

Ako još nemate račun na državnim službama, morate razumjeti da njegovo stvaranje i potvrda može potrajati nekoliko tjedana, pa ovo proces mora započeti unaprijed.

Osobna identifikacija kod javnog bilježnika

Kod ove opcije osobnu identifikaciju provodi javni bilježnik koji ovjerava dokumente. Iznos notarskih troškova može biti 1000-2000 rubalja. Dokumenti se zatim šalju poštom brokeru, koji zatim klijentu šalje kopiju kompleta dokumenata.

Prednosti identifikacije putem “državnih usluga”:

• Besplatno je i praktično
• Ubuduće će račun na "Državnim uslugama" biti koristan za kreiranje osobnog računa na web stranici porezne inspekcije, koji će biti potreban za inspekciju s prijavom za.

Popis posrednika kod kojih možete daljinski otvoriti IIS:

1. Finam - na gumb, bez posjeta uredu i državnim službama
2. LLC "Tvrtka BKS" (ovlaštenje putem državnih službi, račun će biti otvoren i valjan, ali ako investitor želi primiti "papirnatu" verziju ugovora, posjet uredu ili dostava kurirom u Moskvi, Novosibirsku, Jekaterinburgu ili St. Petersburg će biti potreban)
3. ATON LLC (ovlaštenje putem državnih službi)
4. KIT Finance LLC (ovlaštenje putem državnih službi i prihvaćanje ovjerenih dokumenata poštom)
5. OJSC "IC "IT Invest" (ovlaštenje putem državnih službi i prihvaćanje ovjerenih dokumenata poštom)

Podaci su aktualni od rujna 2016. Još nekoliko brokera najavljuje skoro uvođenje postupka daljinskog otvaranja individualnog investicijskog računa putem interneta (kraj 2016. - prva polovica 2017.):

1. PJSC "VTB 24"
2. ALOR+ doo
3. CJSC IFC "Solid"

Kao što vidimo, postoji izbor, ali najvažnije je da bez obzira u kojem se gradu nalazimo, imamo mogućnost otvoriti IIS.

Otvaranje IIS-a putem Gosuslugi:

Izrada računa za državne službe

Ako već imate račun na "Državnim uslugama" sa statusom "potvrđeno", tada možete preskočiti ovaj korak i prijeći ravno na korak "otvaranje IIS-a".

Ako nemate račun, u nastavku ćete pronaći upute o tome kako se registrirati na portalu državnih službi.

Postoje dva načina za to:

• online registracija nakon koje slijedi potvrda identiteta
• posjetite jedan od servisnih centara

Online registracija

Registracija na portalu državnih službi sastoji se od nekoliko faza.

Na glavnoj stranici web stranice gosuslugi.ru kliknite gumb "Registracija":

Zatim u prozor koji se pojavi unesite kod iz SMS-a:

Zatim se pojavljuje prijedlog za stvaranje lozinke za pristup vašem računu na državnim uslugama:

Nakon kreiranja lozinke pojavit će se stranica korisničkog profila:

Morate ispuniti sva polja: SNILS i podatke o identifikacijskom dokumentu (putovnica državljanina Ruske Federacije, za strane državljane - dokument strane države). Podatke provjeravaju Federalna služba za migracije Ruske Federacije i Mirovinski fond Ruske Federacije. Obavijest o rezultatima provjere bit će poslana na vašu e-mail adresu.

U ovoj fazi račun dobiva status "Standard". Već vam omogućuje korištenje nekih usluga, ali za naše potrebe otvaranja IIS-a, račun mora imati status "Potvrđen".

Provjera identiteta - Stvaranje potvrđenog računa

Kako biste registrirali Verified Account s punim pristupom svim uslugama elektroničke uprave, morate potvrditi svoj identitet na jedan od sljedećih načina:

• obratite se servisnom centru
• poštom primite kod za provjeru identiteta
• koristite poboljšani kvalificirani elektronički potpis ili univerzalnu elektroničku karticu (UEC).

Provjera identiteta u servisnom centru

U tom slučaju morat ćete s osobnim dokumentom doći u jedan od obližnjih uslužnih ureda.

Potvrda identiteta poštom

U tom slučaju, u roku od 10-15 dana primit ćete pismo s potvrdnim kodom, koji ćete zatim morati unijeti na portal državnih službi kako biste potvrdili svoj identitet.

Kratak i jednostavan način registracije za državne službe

Ako se gore opisani postupak čini kompliciranim ili osoba nije potpuno siguran korisnik računala, tada možete koristiti jednostavan način registracije za "Državne usluge" - odmah dođite u jedan od servisnih centara.

Najbliži servisni centar možete pronaći ako na početnoj stranici za registraciju na dnu odaberete “Registracija u servisnom centru”:

Preglednik može pokušati odrediti našu lokaciju kako bi za nas pronašao servisne centre u blizini. U ovom slučaju morate pregledniku dati ovo dopuštenje:

Otvorit će se prozor s interaktivnom kartom na kojoj će biti označeni svi servisni centri dostupni u našem gradu:

Ostaje samo saznati radno vrijeme ovog centra i otići tamo s putovnicom.

Otvaranje IIS-a

Ako smo već registrirani na portalu Gosuslugi i naš je identitet identificiran poštom ili u servisnom centru, u tom slučaju status računa na Gosuslugi postat će "Potvrđen". Ovo je nužan uvjet za otvaranje IIS-a.

Idemo na web mjesto brokera od kojeg smo odlučili otvoriti IIS na daljinu.

Na web stranici brokera nalazimo gumb:

Kliknite "otvorite račun putem državnih službi". Za svakog pojedinog brokera ovaj gumb i obrazac poziva mogu biti drugačiji; razmotrite postupak općenito na primjeru nekoliko brokera.

Ispunite mini online obrazac:

Ispunjavamo ekspresni obrazac i kliknemo "Idi na državne službe" (gumb može imati različite nazive).

Prijava na “Državne službe”:

Unesite svoje podatke s web stranice državnih službi. Možete unijeti broj mobilnog telefona ili možete unijeti svoj SNILS broj.

Potvrđujemo prijenos podataka brokeru:

Da biste to učinili, kliknite gumb "Pošalji".

Suglasnost za elektroničko vođenje dokumenata

Morate potvrditi da pristajete na korištenje elektroničkog upravljanja dokumentima. Potvrdni kod bit će poslan SMS-om na broj mobilnog telefona naveden prilikom registracije u Gosuslugi. Morate unijeti ovaj kod.

Formiranje paketa dokumenata za otvaranje individualnog investicijskog računa

Nakon unosa potvrdnog koda generira se paket dokumenata za otvaranje IIS-a. Ove dokumente možete pohraniti na svoje računalo ako želite.

Elektronsko potpisivanje paketa dokumenata

Zaprimanje dokumenata poštom

U ovoj ili prethodnoj fazi možete primiti e-poruku od brokera s uputama o daljnjim radnjama. Ili bi čak upravitelj mogao nazvati.

Ali čak i ako se to ne dogodi, nakon nekog vremena (1-2 tjedna) dokumenti brokera s potpisima i pečatima stići će poštom.

Između ostalog, od brokera ćete dobiti zatvorenu omotnicu s lozinkom za prijavu ili PIN kodovima ili drugim načinima identifikacije. Od trenutka kada primite svoju prijavu i lozinku, teoretski, već možete uplaćivati ​​novac i obavljati transakcije - to možete provjeriti kod svog brokera.

Potpisivanje dokumenata

U ovoj fazi morat ćete potpisati papirnate dokumente i poslati ih brokeru. Broker mora zadržati “svoj” primjerak dokumenta.

Slanje brokeru njegove kopije dokumenata

Slanje dokumenata brokeru poštom. Ovo je već drugi odlazak u poštanski ured u postupku otvaranja IIS-a putem interneta (prvi put je odlazak u poštanski ured bio potreban radi preuzimanja korespondencije od brokera). Ipak, doći do pošte može biti puno lakše nego do brokerskog ureda, pa ćemo ove gnjavaže smatrati manjim zlom.

Ovo dovršava postupak otvaranja IIS-a putem Gosuslugi. Sljedeća faza je uplatiti novac u IIS i početi s radom.

Ovo su osnovni koraci; postupak se može malo razlikovati između brokera. Posebno je ovaj postupak opisan na primjeru rada s brokerom OJSC IC IT Invest.

Otvaranje IIS-a kod javnog bilježnika

Ako iz nekog razloga nije moguće koristiti metodu osobne identifikacije putem portala državnih službi, možete koristiti opciju slanja dokumenata poštom. Naravno, trebate provjeriti s brokerom radi li po ovoj shemi.

Prema informacijama od rujna 2016., sljedeći brokeri su provjereni, što vam omogućuje otvaranje računa na ovaj način:

• OJSC "IC "IT Invest"
• KIT Finance LLC

Faze daljinskog otvaranja IIS-a kod javnog bilježnika:

1. Na web stranici brokera ispunite obrazac i prenesite skenirane kopije potrebnih dokumenata (putovnica, porezni broj).
2. Tijekom posjeta javnom bilježniku potrebno je ovjeriti dva dokumenta: putovnicu (sve stranice) i bilo koji drugi dokument po vašem izboru (na primjer, PIB). To košta 1000-2000 rubalja.
3. Zatim trebate poslati brokeru ovjerene kopije dokumenata. Po primitku, posrednik priprema paket dokumenata i šalje nam ih poštom.
4. Morate doći u poštanski ured po vrijedno pismo od brokera - svi dokumenti za otvaranje IIS-a bit će tamo
5. Dokumenti moraju biti potpisani i kopija poslana posredniku

Kao što vidite, postupak nije puno kompliciraniji, ali zahtijeva:

• 3 posjeta pošti (umjesto dva u opciji s “Državnom službom”)
• jedan posjet notaru
• plaćanje javnobilježničkih usluga

Na temelju ovih informacija možete procijeniti približnu složenost i "muku" svakog tipa daljinskog otvaranja IIS-a putem Interneta. Nekima će biti prikladnije (bliže) doći do javnog bilježnika nego pokrenuti postupak za kreiranje računa na državnim službama, što može potrajati. Nekima će se, naprotiv, opcija s identifikacijom putem "državnih službi" činiti prikladnijom.

Kako god bilo, dostupnost mogućnosti otvaranja IIS-a putem interneta značajno proširuje naše mogućnosti i daje priliku mnogo većem broju ljudi da iskoriste ovu poreznu olakšicu.

Kao što smo već rekli, račun u državnim službama vrlo je poželjan, jer... kasnije će biti korisno za . Ovo je možda najvažnija stvar, zašto ima smisla kreirati račun na državnim službama za osobu koja će otvoriti IIS.

Sretno ulaganje!